差旅费报销制度及流程.doc

米高时尚集团差旅费报销管理制度 为了规范出差人员得审批及报销程序,控制费用,提高效率,结合本公司得实际情况,特制定本制度。 报销制度细则 1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》(详见附表),经总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后得《出差申请单》,填写借据,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。 3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况、出差人员回公司后,应主动向总经理汇报工作,由总经理考核结果,签署考核意见。 ４、审核人员根据签有总经理考核意见得《出差申请单》与有效原始凭证,按差旅费报销标准规定报销差旅费、 5、凡与原出差申请单所规定得各项目不符得差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具得,需经总经理审批后方可报销。 ６、出差回公司应在一周内报账,月底结账前应将差旅费用结清,借据不允许跨月,如遇特殊情况,需经总经理批准,否则借据余款将从借款人工资中扣除、 7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”得原则,特殊情况由总经理特批,对违反规定给予借款而造成账务混乱得,追究财务经办人及负责人得责任。 8、报销凭证得有关规定: (１)出差人员在费用报销时,应取得并按要求规范填写真实合法得原始凭证(发票),否则,视为无效凭证,不予报销、 “客户名称”栏:填写公司全称,不得有漏字、错别字;“金额栏:大小写金额书写规范、准确无误;开票人: