贷款风险分类分析方法 教学PPT课件.pptx

贷款风险分类分析方法;第一部分;内容提要： ;一、概述;(一）财务分析的概念：;８;８;（二）分析方法;（三）局限性：;人为原因;８;技术原因;８;;3、审计财务资料：较强的独立性和权威性;;８;;;（二）财务报表分析中应注意的事项;;;;;;（二 ）财务比率运用中应注意的问题;８;（三）财务分析与贷款风险分类对接;８;;一、非财务因素分析;（一）信贷管理中的信用分析 60年代前的“5W”分析及现行的“6C”分析 5W 6C ·WHO ·CHARACTER（还款意愿） ·WHY ·CAPITAL（贷款用途） ·WHAT ·CAPACITY（还款能力） ·WHEN ·COLLATERAL （还款能力） ·WHERE ·CONDITIONS(行业、法律等) ·CONTINUTY（经营发展） 5P（个人、偿付、目的、保障、前景） ;（一）行业风险分析 1、行业周期分析 2、行业成熟度 3、行业依赖性 4、产品替代性 5、法律、政策的稳定性 ;?行业周期性分析 ?行业自身周期性 ?宏观周期与行业周期的相关性 ?经济周期与行业安全系数的关系;?行业的垄断程度 ?垄断程度高且期限长：电力供应、铁路、石化 —信贷风险相对较低 ?垄断程度高但期限短：电信、汽车、电力生产 —信贷风险较高 ;?行业信贷集中系数;（二）经营风险分析 1、总体特征分析 2、产品与市场分析 3、采购、生产、销售环节分析;企业经营风险总体特征分析;（三）管理风险分析 1、组织形式分析 2、管理层的素质和经验 3、管理层的稳定性 4、关联企业的管理 5、内部控制与管理 6、财务管理能力 7、员工素质;（四）银行信贷管理 1、合法合规性管理 2、程序化、规范化运作 3、贷后监督与监测 4、授权授信管理 5、贷款期限管理;二、非财务因素分析与贷款风险分类的对接 ?单纯依靠非财务因素分析无法进行贷款分类