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内部控制管理手册
—— *** 公司分册——
****** 公司
*** 分公司
二〇一六年一月一日
****** 公司
《内部控制管理手册》 〈*** 公司分册〉
发 布 令
为全面贯彻实施股份公司《内部控制管理手册》 ，根据
《内部控制管理手册》 编制规范要求， 结合本公司管理实际，
编制了《内部控制管理手册》 〈*** 公司分册〉 ，经股份公司
审查批准，现予发布。
股份公司《内部控制管理手册》是建设并实施内部控制
管理体系的纲领性文件， 〈*** 公司分册〉是股份公司《内部
控制管理手册》的组成部分。全体员工必须认真贯彻，严格
遵照执行。
本手册自二○一六年一月一日起执行。
总经理：
二○一六年一月一日
目 录
公司简介 ……………………………………………………… （1）
分册说明 ……………………………………………………………………………………… . （2 ）
1 实施方案 ………………………………………………………………………………… ... （4 ）
1.1 内部控制体系实施方案 ………………………………………………………………… （4 ）
1.2 组织结构、职责与权限 ………………………………………………………………… （4 ）
2 控制环境 ……………………………………………………………………………… （9）
2.1 组织结构图 ……………………………………………………………………………… （9 ）
2.2 权限指引表 …………………………………………………………………………… .. （10）
2.3 控制环境涉及的制度索引 …………………………………………………………… .. （20）
3 风险评估 ………………………………………………………………………………… . （23）
3.1 基本业务流程目录 …………………………………………………………………… .. （23）
3.2 重要业务流程目录 …………………………………………………………………… （28）
4 控制活动 ………………………………………………………………………………… . （31）
4.1 风险控制管理文件 …………………………………………………………………… .. （31）
4.2 控制活动涉及的制度索引 …………………………………………………………… .. （704 ）
5 信息与沟通 ………………………………………………………………………………
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