2会计稽核差错管理(邓凌文).pptx

会计稽核违规操作管理;主要内容;第一部分 违规操作督导审核流程;;凭证审核的要点;凭证审核主要违规行为防范;柜员在办理业务时，往往一笔没清，又接办下一笔业务，甚至同时接办几笔业务，这样慌忙中就会把几个客户的凭条弄混 ; 在办理业务时按顺序依次夹好，确保同一笔业务的主附件摆放在一起，日终在整理凭证时根据流水进行勾挑，无误后进行一次压号处理。确保压号连续无遗漏。 顺序：流水号顺序 业务种类、流水号顺序;避免漏缴凭证的措施：异常情况;避免漏缴凭证的措施：日终整理;《个人账户申请书》 （一）业务内容 1．所有类型账户的开立（含外币） 2．开户同时办理的ATM自助转账功能开通和限额设置以及外币账户开立时的行内大额汇款申请业务。 3．开户同时办理的电子银行业务。;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;凭证要素的填写、勾选;新增需要留存客户有效实名证件复印件或影印件的业务 无密户取款 紧急折取款业务 挂失后续处理 客户申请修改户名或实名证件业务 换卡 可疑凭证解锁定 ;新增需要联网核查的业务 无密户取款 客户申请修改户名或实名证件业务 换卡 密码维护 密码解锁定 可疑凭证解锁定;差错审阅的要点;督导审阅环节的系统回复要求;督导审阅环节的系统回复要求;督导审阅环节的系统回复要求;督导审阅环节的系统回复要求;督导审阅环节的系统回复要求;第二部分 违规操作整改要求;需补交附件违规操作整改;需补交附件违规操作整改;重大违规操作及协查单的督促整改;重大违规操作及协查单的督促整改;典型整改不合格案例;典型整改不合格案例;整改不合格原因总结;第三部分 影像信息的安全管理;影像信息的安全管理;谢谢;9、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。1月-211月-21Saturday, January 30, 2021 10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。11:56:5711:56:5711:561/30/2021 11:56:57 AM 11、越是没有本领的就越加自命不凡。1月-2111:56:5711:56Jan-2130-Jan-21 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。11:56:5711:56:5711:56Saturday, January 30, 2021 13、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。1月-211月-2111:56:5711:56:57January 30, 2021 14、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。30 一月 202111:56:57 上午11:56:571月-21 15、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。一月 2111:56 上午1月-2111:56January 30, 2021 16、业余生活要有意义，不要越轨。2021/1/30 11:56:5711:56:5730 January 2021 17、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。11:56:57 上午11:56 上午11:56:571月-21