2021年山东证券从业资格考试模拟练习卷.docVIP

山东证券从业资格考试真题卷 本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。 严格遵守考试纪律，维护考试秩序！ 一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.2002年12月，依据《外资参股证券公司设立规则》设立的第一家中外合资证券公司获中国证监会批准正式成立。 A：华欧国际证券有限公司B：中国国际金融有限公司C：海富通证券公司D：湘财证券E：较严格的信息披露 参考答案：A[解析]2002年12月，由湘财证券和法国里昂证券组建的华欧国际证券有限公司获中国证监会批准正式设立，是依据《外商参股证券公司设立规则》设立的第一家中外合资证券公司。1995年5月，中国建设银行、美国摩根士丹利国际公司等5家中外机构共同组建了中国国际金融有限公司，成为我国首个中外合资证券公司。 2.2006年9月8日，经国务院同意、中国证监会批准，由上海期货交易所、郑州商品交易所、大连商品交易所、上海证券交易所和深圳证券交易所共同发起设立。该交易所的成立，将有力推进中国金融衍生产品的发展，对健全中国资本市场体系结构具有划时代的重大意义。 A：中国金属期货交易所B：中国外汇期货交易所C：中国金融期货交易所D：中国期货交易所E：较严格的信息披露 参考答案：C[解析]中国金融期货交易所股份有限公司是中国内地成立的首家金融衍生品交易所，具有里程碑式的意义。 3.当今的证券市场，交易所之间跨国合并或者跨国合作的案例层出不穷，场外交易也日趋融合，这体现了国际证券市场的趋势。 A：证券市场一体化B：投资者法人化C：金融创新深化D：金融机构混业化E：较严格的信息披露 参考答案：A[解析]要掌握国际证券市场的发展趋势。 4.实质上代表了股东对股份公司的所有权。 A：基金份额B：债券C：证券D：股票E：较严格的信息披露 参考答案：D[解析]股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，股东凭借股票可以获得公司的股息和红利，参加股东大会并行使自己的权力，同时也承担相应的责任与风险。 5.是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。 A：资本证券B：要式证券C：证权证券D：有价证券E：较严格的信息披露 参考答案：C[解析]证券可以分为设权证券和证权证券：前者是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生；后者是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。 6.下列关于记名股票特点的说法中，正确的是。 A：可以一次或分次缴纳出资B：转让相对简单C：安全性较差D：认购时要求一次性缴纳E：较严格的信息披露 参考答案：A[解析]B、C、D选项是无记名股票的特点。 7.股票清算价值公司清算时每一股份所代表的实际价值。 A：大于B：不是C：是D：小于E：较严格的信息披露 参考答案：C[解析]股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值。从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，故实际清算价值往往小于账面价值。 8.在没有优先股的条件下，每股的账面价值等于。 A：公司净资产／发行在外的普通股数量B：公司总资产／发行在外的普通股数量C：公司净资产／公司库存股票数量D：公司总资产／公司库存股票数量E：较严格的信息披露 参考答案：A[解析]在没有优先股的条件下，每股账面价值是以公司净资产除以发行在外的普通股票的股数求得。 9.通常情况下，股票的账面价值股票价格。 A：不等于B：等于C：大于D：小于E：较严格的信息披露 参考答案：A[解析]通常情况下，股票的账面价值并不等于股票价格。原因有两点：一是会计价值通常反映的是历史成本或者按某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价格；二是账面价值并不反映公司的未来发展前景。 10.股权登记日之后认购的普通股票可以称为。 A：附权股B：含权股C：除权股D：复权股E：较严格的信息披露 参考答案：C[解析]普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。在股权登记日前认购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。前者可称为附权股或含权股，后者可称为除权股。 11.将优先股票分为参与优先股和非参与优先股的依据是。 A：优先股票股息在当年未能足额分派时，能否在以后年度补发B：优先股票在公司盈利较多的年份里，除了获得固定的股息外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配C：优先股票在一定的条件下能否转换成其他品种D：优先股票能否由原发行的股份公司出价赎回E：较严格的信息披露 参考答案：B[解析]依据优先股票的在公司盈利较