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差旅费报销制度 为了加强财务管理，控制成本费用，节约经费支出，根据国家有关规定， 并结合公司的实际情况，制定本制度。 一、本制度执行范围：华兰生物工程股份有限公司（以下简称“公司” ） 及所属子公司华兰生物疫苗有限公司、华兰生物工程（苏州）有限公司、华兰 生物工程重庆有限公司、华兰生物工程技术（北京）有限公司和新乡市太行禽 业有限公司范围内执行。 公司所属华兰生物医药营销有限公司、 重庆世辰医药营销有限公司以及各 单采血浆有限公司差旅费报销规定按其业务性质参照本制度制定相应管理办 法，报公司核准后执行。 二、本规定所称差旅费，指因公务出差到所属公司所在以以外地区发生的 费用，包括长途交通费、市内交通费、住宿费、伙食补贴、通讯补助费等。 三、公司人员因工作需要出差时，出差当事人必须提交《出差审批单》 ， 写明出差目的或任务、前往地点、预计行程时间等，部门经理及以上级别人员， 由其上一级管理人员核批；其他人员由其部门经理及主管副总经理审批。 特殊 情况时，出差人未能及时办理《出差审批单》手续，报销前需补办出差审批手 续。 《出差审批单》一式两联，一联出差前交所在公司人力资源部门备案， 一 联出差后交财务部门作为差旅费报销凭据。 四、出差借款 1、出差借款应填写《借款单》，由部门经理签字、经主管副总经理（或总 监）批准，借款必须由财务部核批后，借款人到财务部出纳处办理借款 2、借款时必须本着“前款不清，后款不借”的原则进行处理。如有特殊 原因，财务人员在借款单上注明目前所欠金额，经主管副总经理（或总监）及 以上级别管理人员特批方可借款。 五、报销业务 1、出差人员在返回后，应在规定的时间内（外地出差十个工作日内、出 国出差十五个工作日内）报销、结清暂借款。 借款人出差返回后未在规定的时间内报销清理出差借款的，财务部门应在 次月工资中扣回或根据情况分批扣回。 出差人员返回后超出规定时间报销的，财务部门按报销金额的日 2%。扣 罚。 2、出差报销人员应将票据粘贴均匀、整齐，并填写《差旅费报销单》，差 旅费报销单后不得粘贴业务招待费、 物料采购、运输费等与差旅费无关的票据 （应另用费用报销单报销）；差旅费报销单上应按行程顺序写明出差地点及事 项。差旅费报销需一差一单。 3、出差期间发生的发票（如住宿发票及其他各种票据），其单位名称必须 与公司名称完全相符，不能为经办者个人，不得多字、漏字、错字、涂改，需 盖有规范印章（火车票等除外）。否则财务部一律不予报销。 4、出差人员出差归来报销时，票据经部门经理审核后，报主管副总经理 （或总监）审批，连同“出差审批单”到财务部审核合规后，由财务部经理审 批，方能报销。 总监、副总经理级别人员差旅费由上一级主管领导审批； 总经理、董事长差旅费由审计总监审批。 5、部门经理及财务部在审核出差报销业务时，要本着负责的原则对原始 凭证的真实性、合法性进行审核。 六、出差人员住宿费实行分地区、按职务限额凭据报销的办法，按出差实 际住宿天数计算报销；交通费实行分所乘交通工具、按职务限额凭据报销的办 法；伙食补助实行分地区、按职务包干的办法，按出差自然（日历）天数计发。 出差天数按离开所属公司所在地至返回所属公司所在地的日期连续计算。 伙食补助中午12时前离开按全天补助，中午12时后离开按半天补助；中午 12时前返回按半天补助，中午12时后返回按全天补助。 七、出差地区分类 1、在公司所在地城市办事的属于外勤，不属出差（重庆公司人员到涪陵 地区以外算出差）。 2、出差地点区分为一类区、二类区、三类区三种： 一类区指经济发达城市（计划单列市大连、青岛、宁波）、特区城市（厦 门、汕头、深圳、珠海、海南）和直辖市； 二类区指除国内一类区以外的地级市市区； 三类区指国内各县区。 本制度对出国差旅费未做规定，其报销标准另行规定。 八、交通费用开支标准及规定 1、出差人员乘坐交通工具的等级标准见下表： 不通工具 级别 、 火车 轮船 飞机 其他交通工具 （不含市内交通费用） 高级管理人员（01—04级） 软卧/一等席 二等舱 普通舱 （经济舱） 凭据按实报销 部门经理（含副经理）级 及相当级别（05—07级） 硬卧/二等席 三等舱 一 凭据按实报销 主管级别及其他工作人员 （08级以上） 硬座/二等席 三等舱 一 凭据按实报销 1. 1部门经理（含副经理）级及相当职务级别人员到 1000公里以外地区 出差或出差任务紧急确需乘坐飞机时， 需由常务副总经理及以上领导在 《出差 审批单》上审核批准后可乘坐飞机，否则不予报销。 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用和航空旅客人身意外伤害保险费 （限 每人每次一份）等，凭据报销。 1. 2乘坐火车从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘 车超过12小时的，可购硬席卧铺票。符合规