银行人民币银行结算账户管理操作规程模版.docVIP

**银行人民币银行结算账户 管理操作规程 第一章 总则 第一条　为了规范**银行结算账户(以下简称银行结算账户)的开立和使用,提升账户申请、办理、审核等过程中的工作效率,确保操作人员在作业过程中规范处理业务，依据有关《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理实施细则》、《**银行人民币银行结算账户管理办法》及其他关于法律、法规,拟定本操作规程。 第一节 账户性质 第二条　基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取,应通过该账户办理。单位银行结算账户的存款人因办理日常转账结算和现金收付需要,只能在银行开立的一个基本存款账户。基本存款账户的开立、变更、撤销应通过中国人民银行核准。 第三条 一般存款账户是存款人因借款（借款转存、借款归还）或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户与基本存款账户不得开立在同一个营业机构。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 第四条 专用存款账户是存款人依照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。分为预算单位专用存款账户、非预算单位专用存款账户。预算单位专用存款账户的开立、变更、撤销应通过中国人民银行核准。 第五条　临时存款账户是存款人因临时需要并在规定时限内（含展期2年）使用而开立的银行结算账户。临时存款账户(不含因注册验资、增资）的开立、变更、撤销应通过中国人民银行行政许可。临时存款账户支取现金，应依照国家现金管理的规定办理。 第六条　个人银行结算账户是存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。 第二节 银行结算账户的核准制与备案制 第七条 核准制是指经中国人民银行核准后方可开立的银行结算账户。该类账户的开立、变更、撤销通过人民银行行政许可后才正式生效。 下列银行结算账户属于核准类账户： (一)基本存款账户； (二)临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）; (三）预算单位专用存款账户； （四)人民银行另有规定的专用存款账户； 中国人民银行于２个工作日内对银行报送的基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户、特殊专用存款账户的开户资料文件资料的合规性予以审核,符合开户条件的，予以核准;不符合开户条件的，在开户申请书上签署建议或意见，连同关于证明资料文件一并退回报送银行或存款人。 核准工作日的时限以人民银行签收资料文件资料的次日开始计算,节假日顺延。例:人民银行于*年**月7日签收资料文件资料，则**月８日，**月9日为人民银行审批时间,**月１0日可领取审核结果。如人民银行于**月9日签收,则报送银行（或存款人)应于*＊月14日取审核结果。 第八条　备案制是指开户银行对存款人报送的申请书、账户证明资料文件进行审核，符合条件的可直接为其开立、变更、撤销账户，账户开立（变更、撤销）后需在履行行内系统处理后,通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行备案。 下列银行结算账户属于备案类账户: （一）一般存款账户; (二）非预算单位专用存款账户； （三)个人银行结算账户; 符合开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户和个人银行结算账户条件的,银行应办理开户手续,并于开户之日起5个工作日内向中国人民银行备案。账户开立、变更、撤销后应履行行内系统处理，再登录人民币银行结算账户管理系统履行向人民银行的备案工作。 第三节 单位银行结算账户的生效日制度 第九条 开立日期的界定 核准类账户“正式开立之日”为中国人民银行本地分支行的核准日期;非核准类单位银行结算账户“正式开立之日”为银行为存款人办理开户手续的日期。 第十条 办理付款业务生效日 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后,方可办理付款业务。但以下情形除外： （一）注册验资的临时存款账户转为基本存款账户; (二）因借款转存开立的一般存款账户; (三）存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户。 第二章 　账户业务处理流程 第一节　核准类银行结算账户的开立 第十一条 存款人到开户银行领取“开立银行结算账户申请书”(一式三联）。 第十二条　存款人将填写完整并加盖单位公章的申请书(一式三联)、开户资料文件资料原件及两份加盖单位公章的复印件送交开户银行。 第十三条 开户银行对申请书、有关资料文件资料的真实性、完整性、合规性进行审核。 营业执照(或社会团体登记证书、事业单位法人登记证书、民办非企业组织登记证书、编制委员会批文、政府或人事部门批文）等证明资料文件明确显示在有效期内。 第十四条 开户银行应遵循“了解你的客户”原则,依照内部管理规定，对存款人进行尽职调查并由支行(部）的两名核实人共同在开户申请书背面左上签字确认，注明“我支行核实人