XX集团分公司财务结算中心管理制度（专业完整格式模板）.docxVIP

XXXXXXXXXXXXXXXX文件 XXXX〔20XX〕XX号 签发人：王某某 XX集团分公司财务结算中心管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强财务管理与控制，夯实会计基础工作，规范会计核算，简化业务流程，提高资金使用效率，防范资金风险；加强预算管理，规范预算执行；强化财务监督，提供会计服务；树立窗口形象，提升服务质量。结合本中心实际情况，特制定本制度。 第二条 财务结算中心各隶属于财务管理部，其业务受分公司财务管理部监督、管理。 第三条 本制度适用于纳入中心核算的企事业单位。 第二章 宗旨及职能 第四条 结算中心宗旨：加强财务管理与控制，夯实会计基础工作，规范会计核算，简化业务流程，提高资金使用效率，防范资金风险；加强预算管理，规范预算执行；强化财务监督，提供会计服务。 第五条 结算中心职能：负责对分公司所属的事业单位、涉改行政事业单位及留守企业的财务收支活动实行统收统支、统一管理。 第三章 岗位分工及职责 第六条 本中心设置岗位8个，其中：主任1人，副主任1人，报表会计1人，财务核算会计1人，社会事业及工会会计及工会、党费核算会计1人，资产核算及档案管理会计1人，往来及留守企业核算会计1人，税务及劳资会计1人，出纳1人。 第七条 主任岗位职责 （一）负责财务结算中心全面工作； （二）建立、健全财务管理体系，对中心的年度预算、资金运作等进行总体控制； （三）监控和预测现金流量；统筹管理和运作资金并对其进行有效的风险控制； （四）与税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系； （五）负责财务结算中心各会计岗位的监交工作； （六）负责接待集团本部各项审计及迎检工作； （七）加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为； （八）负责指导、监督及考核各岗位人员的工作； （九）主持财务报表及报表分析的编制指导工作； （十）不定期组织财务结算中心各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流； （十一）完成领导交办的其他工作。 第八条 副主任岗位职责 （一）协助主任管理财务结算中心日常工作； （二）负责网上银行支付凭证复核，完成付款，保证资金安全； （三）严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，审核会计凭证，保证会计核算质量； （四）监督资产盘点与抽盘工作； （五）草拟制定中心的各项财务会计制度和会计内部控制制度； （六）负责会计信息化建设，参与财务信息化升级改造； （七）负责智能报账系统日常管理、人员培训； （八）协助主任指导、监督及考核各岗位人员的工作； （九）完成领导交办的其他工作。 第九条 副主任报表会计岗位职责 （一）负责财务报表及财务预决算的编制工作；为领导决策提供及时有效的财务分析；保证财务信息对外披露的及时性和准确性； （二）负责财务月报的编制工作； （三）负责其他临时性财务报表的编制和上报工作； （四）负责财务统计报表的编制及上报工作； （五）负责对银行、政府机构及上级主管部门、领导提供财务数据； （六）完成领导交办的其他工作。 第十条 财务核算会计岗位职责 （一）负责财务的日常核算工作； （二）负责按照公司财务制度、税法相关规定稽核票据； （三）负责复核报销票据，核对纸质原始凭证与智能报账系统电子凭证的一致性； （四）参与预算编制工作； （五）严格控制各项费用支出； （六）负责计提工会经费、职工教育经费、职工福利经费； （七）负责月末编制报表； （八）与出纳核对资金账目，做到日清月结； （九）对费用报销制度提出修订意见； （十）完成领导交办的其他工作。 第十一条 社会事业及工会、党费核算会计岗位职责 （一）负责涉改行政事业单位移交的财务管理工作； （二）负责涉改行政事业单位的财务核算工作； （三）负责涉改行政事业单位的相关财务报表； （四）负责涉改行政事业单位财务报销的稽核工作； （五）负责工会会费和党费的核算工作； （六）负责工会和党费支出的稽核工作； （七）负责编制工会及党费的财务报表； （八）完成领导交办的其他工作。 第十二条 资产核算及档案管理会计岗位职责 （一）编制固定资产目录，编制固定资产卡片，对固定资产进行分类编号，加强管理，落实到人； （二）负责固定资产购置报销稽核； （三）负责固定资产、无形资产、在建工程等会计科目的核算工作； （四）负责固定资产清理、报废、变更等手续审核、账务处理； （五）负责固定资产盘点，定期盘点固定资产，临时抽盘固定资产； （六）负责每月计提固定资产折旧、无形资产摊销； （七）评估固定资产、无形资产价值，对已减值的资产计提减值准备； （八）分析固定资产的使用效果，科学合理使用固定资产，提高固定资产的利用率； （九）负责编制资产相关报表； （十）执行《会计法》、《