NC集团财务实施培训课件.pptxVIP

集团财务实施培训课件（一）;;正泰项目集团财务管控一期实施目标;集团一体化管理系统——业务蓝图;用友集团财务会计解决方案应用价值;系统部署：构建集团企业财务核算一套帐;集中财务管理制度-集团统一核算政策、标准化;;集中管理－查询分析集中监控;集中监控、穿透查询;集团财务管理——集团协同;;注：大部分财务凭证自动由业务单据传递到动态会计平台生成；少部分凭证手工输入；;;致谢;正泰集团NC集团财务管控咨询实施项目 需求诊断报告;前言;目 录;在正泰集团领导、内部项目组的大力支持和相关部门的通力配合下，项目按计划顺利进行;本报告对正泰集团形成的初步诊断，基于详细的资料收集和研究、反复的内部访谈、问卷调查分析、用友内部资料和经验分享等多种手段和方法;在第一阶段，用友项目组对正泰集团进行深入访谈，访谈量达17人次，对正泰集团现状有了较为全面的了解;诊断过程中，用友项目组收集和查阅了大量相关文件和资料，为全面准确地把握问题奠定了基础;用友项目组发放调查问卷到各子集团，收集了财务管理制度，股权结构表，据此进行现状分析，形成的结论具有一定的代表性;调查问卷分十一个部分：组织信息、集团财务管控、集团资金管控、合并报表项目、日常工作难点综合判断、战略规划的理解、运营管理和其他信息化建议;目 录;信息收集机制有待完善。正泰集团尚未建立起决策层面部的信息收集研究机制，导致集团财务管理的信息收集、反馈、评估、控制等环节不是很流畅。;在进行组织变革后，正泰集团已初步建立了集团化的组织和管理架构，但仍存在几方面需解决的问题;从股权结构上来，各子集团之间比较乱，需要理清楚股权关系和管理结构，才能进行帐套组织和合并报表的搭建。;从管控流程上来看，正泰集团的财务管控流程管理方面主要存在三方面问题;从财务管理制度上来，集团及各子集团都有相应的管理制度，但管控力度不够；;从会计科目来讲，集团层面会计科目管控需要加强;从与业务的基础数据来看，财务业务口径不一致，出现结果也不一样。;从公司往来账来看，内部账目对账缓慢，核对不清楚。;从公司合并???表来看，手工状态合并，结果还不能上报外部。;目 录;正泰集团已经初步建立了企业长远发展的远景目标，主营业务呈多元化发展，主要业务有房地产、物产配套、医养三个方面产业链子集团。;各子集团关键需求分析：申城、杭城、安徽、香港房地产板块，各子集团有统一管理财务制度，但缺乏监控手段；而且对成本和销售低价控制上存在财务管理滞后，不能发挥监控的作用。;申城房地产主要需求：;经营计划：运营中心在做，签订了经济责任制；测算每个项目都有，但执行过程中，控制不太好控制；测算里的科目，跟测算表里的明细项目不能对应；成本科目口径不一致，需要进行统一；预算都是根据测算来的，测算里都是有目标成本的。 合同、低价、目标成本，项目成本的计算里没有项目费用，科目里需要考虑项目号。 资金管理：现金的收付的实现，此处是重点，考虑收支两条线。 上系统解决报表问题，销售款，现金管理接口需要考虑手续费的处理。 合并报表：目前股权比较乱，合并报表只能给老板看，不能对外。;杭城房地产主要需求：;安徽房地产集团主要需求：;香港房地产集团主要需求：;各子集团关键需求分析：物产集团属于内部配套企业较多，涉及建筑、酒店、生产制造、商业、投资等多种业态；集团缺乏按各行业要求的管理。;物产集团主要需求：;物产集团主要需求：;各子集团关键需求分析：医养集团主要涉及物业管理和医养行业，医养的组织属性还属于民政福利部门（暂时），医疗养老涉及建筑、医疗、物业等多上下游系列管理。;医养集团主要需求：;组织级次复杂，涉及四级组织管理；会计科目表会有四层，然后再依据权限分配，才能做到既满足各级集团，子集团，子公司，分公司多元化行业特性需求； 帐套数据大，各级约有200个帐套，300个人的规模，从整体规划布局，具体实施落地有工作量大、范围广、深度深几个方面难度； 现金管理方面，能够实时监控企业资金情况，控制各子集团资金风险； 固定资产卡片过万张，工作量也是很大的； 往来账核对工作量也比较大，股权调整理顺都会造成一系列的工作量，往来账协同处理； 合并报表分子公司、子集团、总集团范围内进行多级次合并，也会有大量的工作量； 网络环境如果不是特别很好，还有访问速度和安全的隐患。 会计制度的更换成准则，各科目表的对照，成本体系的更换，都需要很大的工作量。;总结：正泰集团财务管控主要存在3个方面的问题;;基于的以上各子集团的了解，确定正泰集团本次NC集团财务管控实施整体解决方案：;解决方案一：财务基础数据规范设置;解决方案二：会计科目管控方案;解决方案三：数据交换及动态会计平台;解决方案四：会计核算与报表规范;实施主计划;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春