彩票机构会计制度财务报表报送与信息采集.xlsVIP

彩票机构会计制度附注 年度财务会计报告审计报告 “研发支出”辅助账汇总表 财政专户核拨资金收入支出表 彩票资金分配明细表 返奖奖金变动明细表 收入支出表_月报 收入支出表_年报 资产负债表 公共信息表 财务报表公共信息表 版本号码 BBH_HM 报表编码 CWBB_CPJGKJZD CWBB_DM 纳税人识别号 NSRNBM 必填 纳税人名称 财务报表所属期起始日期 年 月 日 EXCEL_QSYEAR EXCEL_QSMONTH EXCEL_QSDAY 财务报表所属期终止日期 EXCEL_ZZYEAR EXCEL_ZZMONTH EXCEL_ZZDAY 资产负债日 企业负责人 会计机构负责人 制表人 1.请勿修改Excel表格灰色部分的内容 2.公共信息表的必填项目一定要填写，注意这些内容是否填写正确，填写错误将无法上报 3.填写完毕之后，依次填写《资产负债表》和《利润表》、《现金流量表》、《所有者权益（或股东权益）增减变动表》 4.不要修改Excel的格式，即不允许添加和删除行或者列 ZCZJLJJY 资产负债表 单位：元 资产负债日： 报表所属期 至 资 产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应缴税费 应收票据 应缴国库款 应收账款 应缴财政专户款 预付账款 应付职工薪酬 其他应收款 应付票据 库存材料 应付账款 库存彩票 预收账款 其他流动资产 其他应付款 流动资产合计 应付返奖奖金 非流动资产： 应付代销费 长期投资 其他流动负债 固定资产 流动负债合计 固定资产原价 非流动负债： 减：累计折旧 长期借款 在建工程 长期应付款 无形资产 非流动负债合计 无形资产原价 负债合计 减：累计摊销 净资产： 待处置资产损益 事业基金 非流动资产合计 库存彩票基金 非流动资产基金 专用基金 财政专户核拨资金结转 财政专户核拨资金结余 非财政专户核拨资金结转 非财政专户核发拨资金结余 1.待分配事业结余 2.经营结余 净资产合计 资产总计 负债和净资产总计 会彩02表 纳税人识别号 报送日期 项 目 上年数 本年数 一、本期收入 （一）事业收入 （二）上级补助收入 （三）附属单位上缴收入 （四）经营收入 （五）其他收入 二、本期支出 （一）事业支出 （二）对附属单位补助支出 （三）经营支出 （四）其他支出 三、本期结转结余 （一）财政专户核拨资金结转结余 （二）非财政专户核拨资金结转结余 1．非财政专户核拨资金结转 2．待分配事业结余 3．经营结余 四、弥补以前年度经营亏损后的经营结余 五、本年非财政专户核拨资金结余 减：应缴企业所得税 减：提取专用基金 六、转入事业基金 纳税人识别号 项 目 本月数 本年累计数 返奖奖金变动明细表 项目 行次 传统型 即开型 数字型 乐透型 竞猜型 视频型 基诺型 一般调节基金 合计 一、年初余额 其中：调节基金 奖池 二、本年增加数 其中：调节基金 三、本年减少数 四、年末余额 彩票资金分配明细表 序号 彩票品种 彩票销售额 彩票返奖奖金 彩票公益金 彩票代销费 计提比例（%） 计提金额 中奖金额 弃奖奖金转入额 实际上缴额 发行机构 省级销售机构 省级以下 小计 奖金 调节基金 乐透型 其 他 财政专户核拨资金收入支出表 会彩03表 一、年初财政专户核拨资金结转结余 （一）基本支出结转 1.人员经费 2.日常公用经费 （二）项目支出结转 XX项目 （三）项目支出结余 二、调整年初财政专户核拨资金结转结余 1.人员经费 2.日常公用经费 三、本年财政专户核拨资金收入（事业收入） （一）基本支出 （二）项目支出 XX项目 四、本年财政专户核拨资金支出（事业支出） 五、年末财政专户核拨资金结转结余 “研发支出”辅助账汇总表 项目名称 项目编号 研发形式 资本化、费用化支出选项 项目实施状态选项 委托方与受托方是否存在关联关系选项 是否委托境外选项 研发成果 研发成果证书号 一、人员人工费用 二、直接投入费用 三、折旧费用 四、无形资产摊销 五、新产品设计费等 六、其他相关费用 七、委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 其中：委托境外进行研发活动所发生的费用（包括存在关联关系的委托研发） 八、允许加计扣除的研发费用中的第1至5类费用合计（1+2+3+4+5） 其他相关费用限额=序号8×10％/(1-10％) 九、当期费用化支出可加计扣除总额 当期资本化可加计扣除的研发费用率 直接从事研发活动人员 外聘研发人员的劳务费用 研发活动直接消耗 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费 用于不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购