内审员审核部分培训讲义.pptx

内审员审核知识培训 主讲：刘建华 手机内 审 员 培 训 讲 义内审知识部分; ; ;课 程 目 录; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; 内部审核：第一方审核 外部审核：第二方审核和第三方审核 ; ; ; ; 审核的频次如何确定; ;审核员的定位; 审核员（组长）的职责;审核组的管理; 审核员应完成的工作; 审核员的素质; 受审核方参与者; ;某礼品加工厂在策划文件化的体系时没有检验和试验的控制程序,只有原料和成品的检验和试验标准; ;某仪表生产厂的组织机构图如下所示： ; ;在认证机构对某一电子厂所做的监督审核中，发现其所做的两次内审对各部门的时间安排都是一样的，而第一次内审时发现销售部有大量的顾客抱怨没有及时处理; ;;5.1\5.2\7.2;;;某盐场生产工业盐和食用盐两种产品,从销售部了解到,食用盐由于采用国家统一调拨,所以其经营生产都是以此为依据，对产品要求也很稳定。而工业盐则根据顾客的需求不同，对产品特性的需求（包括粒度、白度、微量元素的含量等）会有较大的差异;;按过程或活动审核 对受审核方管理体系所涉及的主要过程/活动逐一进行审核 优点：符合过程方法和过程控制的思想，有利于对过程整体有效性的判断 缺点：可能会忽略过程间的接口和相互作用,影响对过程整体有效性的判断。需要访问几个部门才能完成一个过程的审核 注意事项 1.熟悉受审方在相应过程或活动中的职责,注意过程间接口 2.可针对具体过程或活动涉及的主要部门分别审核 3.应考虑到受审核过程所涉及的小过程或子过程,可以考虑 四个基本问题 过程是否予于识别和适当表达 职责是否分配 程序是否被实施和保持 在提供所要求的结果方面,过程是否有效 ;过程审核的三要素 输入---- ----输出 过程审核的顺序 识别--组织是否对过程输入、输出、和相关活动的识别是否充分和准确 确定--是否确定了过程的目标、活动的程序、职责、权限、所需资源 实施--对过程是否按规定的程序实施 测量和监控--是否对过程进行了必要的测量和监控 记录--是否对过程运作的相关数据记录 评价--是否对过程运作的数据进行了分析评价 改进--是否实施了所需的纠正/预防措施并对过程进行持续改进，过程的输出是否达到了预期的效果，从而综合判断过程的有效性;按部门审核和过程审核相结合 ?自上而下的审核 先到主控部门或信息比较集中的部门了解情况，然后在该部门选择一批有代表性的样本，再到使用这些样本的部门进行调查 案例一：对文件控制过程进行审核时，应用上述的审核方法，请考虑审核思路 ;按部门审核和过程审核相结合 ?自下而上的审核 先到与某一个过程或活动有关的部门调查，选择一批有代表性的样本；然后，到该过程或活动的主管部门或信息比较集中的部门审核 案例二：对测量和监控装置的控制过程进行审核时，应用上述的审核方法，请考虑审核思路 ;按部门审核和过程审核相结合 ?上下结合审核 将自上而下和自下而上审核互相结合，交叉进行。审核员根据需要，分别审核有关部门、场所、过程或活动。应注意，采用这种审核路线不能遗漏质量管理体系的主要部门、场所、过程或活动，审核员之间应密切配合，审核组长应事先进行周密的策划。 ; ;这时要求我们应做到： 每年至少对组织的所有部门进行一次审核； 无论是分散式还是集中式审核应覆盖标准的所有要求； 依照审核计划按时由审核小组进行； 是否编制年度审核计划根据需要确定。;审核方案策划时应考虑的问题---确定审核计划（二）;;;;;;; ;审核的实施---审核的过程;; ;;利用检查表进行，尤其要注意以下问题：;;;;;;;;;;现场审核结束后，末次会议之前，或审核过程中定期（每天结束时）召开，要求： 同审核组成员参加； 讨论审核的结果； 沟通审核信息和线索； 协调审核方向； 组长作出审核结论。;;;;;;;;;; ; ;;;;谢谢大家！