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公司治理小金库工作方案 公司治理小金库工作方案 公司治理“小金库”工作方案 为全面贯彻落实集团公司关于开展“小金库”治理工作部署，深入开展公司“小金库”治理工作，结合公司实际情况，制定了《公司治理“小金库”工作方案》。 一、 指导思想 深入贯彻落实科学发展观，充分认识开展“小金库”专项治理工作的重要性和必要性，本着“分级负责、分口把关，统筹兼顾、整体推进，依纪依法、宽严相济，标本兼治、纠建并举”的原则，按照“工作有序、措施有力、治理有效、着眼长效”的要求，扎实细致做好“小金库”专项治理工作。 为切实加强治理“小金库”工作组织领导，成立了公司治理“小金库”工作领导小组。 下设治理“小金库”工作领导小组办公室，负责日常协调和监督指导工作，确保件件有交待、事事有着落。 （一）治理范围和内容 1、治理范围。这次专项治理范围包括公司所属各科、室。 2、治理内容。违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账薄的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2021年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2021年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小 金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。国有企业“小金库”主要表现形式包括： （1）隐匿收入设立“小金库”； （2）虚列支出设立“小金库”； （3）转移资产设立“小金库”； （4）以其他形式设立“小金库”； （二）方法步骤 这次专项治理工作，采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行，从7月份起至年末结束，分四个阶段进行： 1、动员部署阶段（方案下发之日—7月31日） 结合本单位实际，确定治理工作重点，制定专项治理工作方案，全面安排部署工作。 2、自查自纠阶段（8月1日— 9月15日） 各部门根据专项治理的范围和内容，全面深入地对“小金库”进行自清自查，各部门负责人对自查自纠情况负完全责任。 3、重点检查阶段（9月 16日—11月30日） 组织检查组，通过个别座谈、票据审查、核查收入、清理支出、查阅账目等方式，进行核查。对核查出的违纪违规问题，除责令限期整改外，按照有关法律法规和党纪条规进行处理，并追究有关责任人的纪律责任。在重点检查的基础上，公司治理“小金库”领导小组办公室汇总上报集团公司治理“小金库”领导小组办公室。 4、整改落实阶段（11月30日—12月31日） 针对治理工作中发现的问题，严格按照国家有关规定，制定整改措施，完善有关管理制度，落实长效管理措施。 （三）工作要求 1、此次专项治理工作时间短、任务重，各部门要紧密结合实际，在务求实效上下功夫。要做到：认真学习文件，掌握政策规定；结合工作实际，认真查摆问题；认真剖析原因，找准症结；要按规定进行整改，确保专项治理工作不走过场，取得实效。 2、坚持“自查从宽、被查从严”的原则，各部门自清自查出的问题，原则上不予追究。自专项治理工作方案下发后，任何单位不得擅自动用、转移“小金库”资金，账户结余必须待审核后方可支用。核查中发现的问题，加重处罚，并按有关法规追究当事人和主要负责人的责任。检查期间，不如实提供或隐瞒不报银行账户情况的，一经查出，从严处理。对专项治理工作中发现的其他违反法律法规的问题，按国家有关法律法规进行处理。 3、在专项治理期间，公司将派领导小组加强督促和指导，确保此项工作取得实效。 4、自查结束后，各部门要认真总结，针对自查出的问题，分析原因，提出整改措施和规范管理意见，建立健全有关制度和增强自我约束意识。通过清理检查“小金库”，进一步严肃财经纪律，加强法制教育，强化财政、财务管理，将各项财务收支纳入正常渠道，严格财政性资金的使用和管理，保证各项收入应收尽收，确保各项资金合理使用。