超市现金管理制度.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 超市现金管理制度 为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金平安，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。  一、出纳现金的管理。  公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。各种原始凭证必需真实、合法、精确，审批手续必需齐全，不符合要求的凭证，出纳员回绝受理。出纳员必需设置现金日记帐，对每笔收付款必需序时登记，逐日结出余额，每日下班前，必需核对现金帐面余额及库存余额。严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。出纳员的库存现金及现金日记帐必需承受财务部不定期检查。  二、现金营业款的管理。  各部门的收银员必需在当班营业终了，依据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人〔店面出纳〕。指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告知收银员，否那么每次罚款_________元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。收银员假如出现长短款超过_________元的，每出现一次，作过失一次，罚款_________元。门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，必需当日下午存入银行，无不行抗拒缘由迟存或少存者，算过失一次，并按每天_________%的比例收取罚款。营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特别状况必需经总经理批准。