贵州茅台2012报表质量分析 .pptxVIP

贵州茅台股份有限公司流动资产质量分析小组成员：高莉 李建蕊 李婷婷目录公司概况货币资金质量分析应收账款质量分析存货质量分析公司概况 贵州茅台酒股份有限公司成立于 1999 年 11 月 20 日，成立时注册资本为人民币 18,500 万元。公司于 2001 年 7 月 31 日在上海证券交易所公开发行 7,150 万 (其中，国有股存量发行 650 万股) A 股股票，公司股本总额增至 25,000 万股。 此后，在2001年末，2002,2003,2004,2006,2010年末，多次转增股本，向贵州省工商行政管理局办理了注册资本变更登记手续，截至2011年10月27号，公司股本总额由原来的 94,380万股增至103,818万股。公司经营范围：茅台酒系列产品的生产与销售；饮料、食品、包装材料的生产、销售；伪技术开发；信息产业相关产品的研制、开发。资产整体结构分析项目期末余额占总资产的比例（%）年初余额占总资产的比例（%）本期较上期变动比例(%)流动资产:　　　　　货币资金22,061,999,850.1749.03 18,254,690,162.0452.30 20.86 应收票据204,079,117.800.45 252,101,396.080.72 -19.05 应收账款17,818,147.270.04 2,225,396.480.01 700.67 预付款项3,872,870,407.898.61 1,861,027,424.035.33 108.10 应收利息264,612,813.220.59 225,182,760.050.65 17.51 其他应收款137,968,684.110.31 47,287,488.890.14 191.77 存货9,665,727,593.4221.48 7,187,117,552.8620.59 34.49 流动资产合计36,225,076,613.8880.50 27,829,632,180.4379.74 30.17 非流动资产：　　　　　持有至到期投资50,000,000.000.11 60,000,000.000.17 -16.67 长期股权投资4,000,000.000.01 4,000,000.000.01 0.00 固定资产6,807,333,231.0915.13 5,426,012,349.6115.55 25.46 在建工程392,672,323.950.87 251,446,326.430.72 56.17 工程物资2,676,942.590.01 4,918,294.640.01 -45.57 无形资产862,615,899.201.92 808,425,512.332.32 6.70 长期待摊费用10,177,029.430.02 13,805,361.440.04 -26.28 递延所得税资产643,656,913.321.43 502,628,950.531.44 28.06 非流动资产合计8,773,132,339.5819.50 7,071,236,794.9820.26 24.07 资产总计44,998,208,953.46100.00 34,900,868,975.41100.00 28.93 流动资产结构分析项目期末余额占流动资产的比例（%）年初余额占流动资产的比例（%）本期较上期变动比例(%)流动资产:　　　　　货币资金22,061,999,850.1760.90 18,254,690,162.0465.59 20.86 应收票据204,079,117.800.56 252,101,396.080.91 -19.05 应收账款17,818,147.270.05 2,225,396.480.01 700.67 预付款项3,872,870,407.8910.69 1,861,027,424.036.69 108.10 应收利息264,612,813.220.73 225,182,760.050.81 17.51 其他应收款137,968,684.110.38 47,287,488.890.17 191.77 存货9,665,727,593.4226.68 7,187,117,552.8625.83 34.49 流动资产合计36,225,076,613.88100.00 27,829,632,180.43100.00 30.17 货币资金质量分析 单位：元2011年较上年增长2010年2009年五粮液公司货币资金18,254,690,162.0441.63%12,888,393,889.2919,743,152,155.2421,550,861,665.98流动资产合计27,829,632,180.4337%20,300,284,82