保理业务流程梳理(成熟版).docx

PAGE PAGE # PAGE PAGE # 1.1保理业务管理流程图与风险控制图 保理业务管理流程图与风险控制图 业务风险 违反国家法律 法规，可能使企 业遭受外部处罚、经济损失和信 誉风险 如未经审慎批阅或越权未批,可 能会产生車大建错，甚会产生客 户欺诈?行为 如未严格依照授信批复的条件， 対发票、合同运输单据审脸疏忽, 对于分户账处理不当可能会产牛 客户欺诈行为，以及我司日身财 务混乱等问囲 如相关部门未履行贷后检查工 作.对交易背坡的信息不作跟踪 可能会导致坏账产生 如催收不及时.i如能导致到期无 法回款 资本风控部 风阶委员会 风险控制部 汗始 审批 拟定保理业 务管理制度 車核 申批 中核 申核 巾核 放款 落实授信批M 条件 提交穴保理 业务调差情 况及反馈〉〉 计划财务部 业务部 申请人（卖方） 受理申诺 提交授信 报告 递交发票、 合同、运输 单据 甲核 记账 —通知入账 账款催收 评估业务貸 后风险 结束 债务人（英方） 阶段 D1 提出业务 申请 骨到期还款 D2 D3 D4 D5 1.2保理业务内部控制矩阵 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 岗位 控制点分 值 控制点相关资料 相矢制度索 引 风险控制措 施 会计报表项 目 1.提出保理申请 经营风险：申请资料缺 失，影响决策。 1.1业务部门出具卖方整体，清况调查报告，