履约保函业务的风险点.pdf

浅谈担保公司开展履约保函业务的风险点 履约保函作为承包人履约保证的一种形式，是现在建筑工程领域中的通行做法。 建设工程类履约业务在我国的担保行业中是除融资性担保以外开展较多的一类 担保业务， 从国家到地方有关招投标的各种规定， 都预示着建筑市场会越来越规 范，要求进行规范性招标的范围将越来越广， 建筑企业对担保公司信用保函的需 求量也会越来越大。 保函业务已经从过去的以银行保函为主， 逐步向担保公司信 用保函和银行保函齐头并进发展，因此担保公司必须重视保函业务的开展。 履约保函是保函受益人对中标人履约行为的约束，中标人在签订工程施工合同 后，为避免发生受益人索赔造成损失， 就必须遵守合同约定， 加强建筑工程质量 和安全管理。 对担保公司来说， 能否对工程履约保函的当事人可能面临的风险进 行分析并有效控制， 同时将自身的风险降到最低， 关系到公司的可持续发展。 有 些担保公司的内部管理制度规定， 保函业务的跟踪管理要对保函项下主合同所涉 及工程项目的技术难度、 投标人是否有意压价、 项目的详细进展情况等进行审查， 这样的要求过于苛刻。 一般的担保企业不但没有足够的人员、 精力、 时间进行调 查，也不可能有这样的能力。 进行这样调查的成本会很大， 且保函办理的紧迫性 要求也无法提供足够的时间，结果不是业务无法开展就是规定无法得到执行。 因此，担保机构是否有能力对这种独立性信用保函项下的风险进行全面的预测、 分析和控制， 是衡量其核心竞争力的关键因素之一。 我们不可能对工程建设活动 中存在的所有风险点都了如指掌加以规避， 只能采取更加务实和操作性更强的方 法进行分析和预测。 （一）来自保函申请人的风险。 履约保函担保的是申请人的履约行为， 所以， 申请人对于主合同的履行情况很大 程度上决定着保函的索赔风险。 担保公司对来自申请人的风险进行分析和判断最 为重要。一是因为担保企业是根据申请人的请求开具保函的； 二是因为在保函的 所有当事人中， 申请人是保函风险的最直接转嫁方； 三是因为申请人一般来说就 是投标人或承包方， 直接关系着主合同的履行， 直接处理着与受益人的关系。 那 么，来自于申请人的风险究竟有多大呢即申请人不履约的可能性究竟有多大呢为 回答这一问题，除了需了解申请人的情况外，还得再联系市场的实际来看。 目前的建筑市场竞争激烈， 处于绝对的买方市场状态， 一般不可能发生中标后放 弃签约或随意终止履约的情况。 信誉、 能力等均较良好的建筑企业， 在市场价格 不发生大幅度波动的情况下， 一般对其投标价格都会有比较科学合理的测算， 一 般也不可能发生因中标价过低而拒绝履约的情况。 在施工过程中， 由于一般都需 先投入一部分的建设资金， 在收到进度款之后方可收回先期投资， 施工企业一般 不敢冒违约的风险。如此，对于在建筑市场有着丰富经验、雄厚技术力量、较强 的经营管理能力和与担保企业有着多年业务往来关系的优秀建筑施工类客户， 担 保企业经过多年的合作， 比较了解， 由他们申请而出具的履约保函的风险应该是 比较小的。对于这样的客户， 应该大力发展履约保函业务， 并降低办理的要求和 条件。对于资信、能力等都较差或认识、了解不清的申请人，特别是非通过招投 标的工程，因风险较大或不确定而应该提高保函业务的办理门槛