资金管理原则及相关资料 .pptxVIP

资金管理内容资金管理原则现金管理银行账户管理银行存款管理财务印章管理资金管理网银管理资金日报资金管理原则资金管理原则 公司资金管理的总体原则是“收支两条线、集中管理、统一调拨、统一运用”现金管理 现金管理严禁发生以下行为：（1）公款私存（2）设立“小金库”（3）挪用现金（4）套取现金（5）白条抵库（6）未经批准坐支现金（7）超权限超范围支付现金（8）其他违反国家法规及公司管理规定的行为。现金管理 必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。现金管理 保监局规定的不能支付现金的业务： （1）团体保险业务手续费一律通过银行转账支付，不得支付现金，更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。9、要学生做的事，教职员躬亲共做；要学生学的知识，教职员躬亲共学；要学生守的规则，教职员躬亲共守。10、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。11、一个好的教师，是一个懂得心理学和教育学的人。12、要记住，你不仅是教课的教师，也是学生的教育者，生活的导师和道德的引路人。13、He who seize the right moment, is the right man.谁把握机遇，谁就心想事成。14、谁要是自己还没有发展培养和教育好，他就不能发展培养和教育别人。15、一年之计，莫如树谷；十年之计，莫如树木；终身之计，莫如树人。16、提出一个问题往往比解决一个更重要。因为解决问题也许仅是一个数学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，却需要有创造性的想像力，而且标志着科学的真正进步。17、儿童是中心，教育的措施便围绕他们而组织起来。2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二一年六月十七日2021年6月17日星期四3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。10:516.17.202110:516.17.202110:5110:51:196.17.202110:516.17.20214、All that you do, do with your might; things done by halves are never done right.----R.H. Stoddard, American poet做一切事都应尽力而为，半途而废永远不行6.17.20216.17.202110:5110:5110:51:1910:51:195、You have to believe in yourself. Thats the secret of success. ----Charles Chaplin人必须相信自己，这是成功的秘诀。-Thursday, June 17, 2021June 21Thursday, June 17, 20216/17/2021?现金管理 保监局规定的不能支付现金的业务： （2）除向代理人、经纪人支付手续费和佣金以外，保险公司不得向投保人或其经办人员及其他有关人员支付手续费、佣金或回扣。手续费一律通过银行转账支付，不得支付现金，更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。现金管理 保监局规定的不能支付现金的业务： （3）团体保险业务的退保金、团体两全保险的满期生存给付金，一律通过银行转账支付给原投保人，保险公司不得向投保人支付现金，更不得直接向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。 现金管理现金的保管出纳岗应妥善保管库存现金，确保资金安全。公司的现金应存放在财务专用的保险柜内，不得随意存放。保险柜钥匙和密码应分两人保管。 现金管理 每日保费收入现金应当日全部缴存银行，业务支出备用现金也应于日结后送存银行，尽可能实现现金零库存。 现金管理 现金的日清日结 出纳应在每日营业终了对库存现金进行盘点并填制《现金盘点表》，财务负责人须对现金盘点情况进行复核，并在《现金盘点表》上签字确认。现金管理 现金日记账 出纳应根据现金收支情况逐笔登记《现金日记账》，现金日记账余额和库存金额应确保相符。 银行账户管理银行账户管理 三级机构可分别开设收入账户、业务支出账户（基本户）对保费收入、业务支出资金进行管理。三级机构暂不开设费用支出账户，三级机构的费用收支通过区分公司计划财务部办理。 银行账户管理 目前三级机构允许开设的银行账户有： 工行基本户（业务支出户） 工行主要收入户 中行代理收入户 交行代理收入户