循环盘点作业指导书日常维护与月度盘点结合使账物相符.docVIP

福建雪人股份有限公司 循环盘点作业指导书 1.0 目的 1.1为保证仓库系统帐和实物数保持一致； 1.2发现和解决平时仓库在帐务上的问题点，找出改善的对策； 1.3加强对仓库各级管理人员督导； 1.4为仓库各级管理人员的考核提供依据； 1.5检阅仓库管理员盘点的执行情况； 1.6 为企业各部门提供及时准确的库存数据。 2.0 范围 本指导书适用于福建雪人股份有限有限公司新项目压缩机仓库、车间等存货区域。 3.0 定义 循环盘点：是指在规定的时间段里根据制订的盘点计划，采用月度盘点和日常维护相结合的方法，定期将仓库物料进行定向抽取式的完成盘点方法，仓库主管和财务人员根据循环盘点报告对仓库进行抽盘（另车间每月定期盘点存货财务抽盘）。 4.0 权责 4.1 PMC经理审核、仓库主管监督、料帐员指导和抽查。 4.2 仓管员、机动工负责实施。 4.3 车间厂长审核、车间主管监督指导。 4.4 仓库管理员对库存准确率负责; 料帐员负责检查核对库存准确率。 4.4.1料帐员直接向仓库主管汇报并汇总分析，并将最终结果汇报致PMC经理处。 4.4.2料帐员每周做出计划盘点内容并报备仓库主管。 4.4.3料帐员每次对上一个工作日发现的问题进行复查，如果发现相关仓管员没有对问题做出纠正，需要立即报告仓库主管及PMC经理。 4.4.5月末，料帐员做出当月报告并通报给PMC经理及财务部门。 4.