财务报销制度-经典.pdfVIP

精品 word 文档 值得下载 值得拥有 财务报销制度 一、 总则 1、为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为 , 合理控制费用支出， 特 制定本制度。 2、本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为出差报 销费用、借款预支费用、职责和权限和各费用标准等 , 以下分别说明报销相关的 借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 3、本制度适用公司全体员工 。 二、费用报销单和付款申请单填列规范及流程 1、费用报销单必需本人填写，公司日常办公费用（租金、办公用品，水费电费 等）需行政人员代公司填写报销，用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，发 票入库单等粘贴在《报销单据粘贴单》上，也可以用别的单据空白纸张粘 贴，不得用订书针、大头钉、回形针串别。 2、报销的原始发票要求是正规发票，确实无法取得的，经会计同意并经公司 总经理核准可以采用正式收据代替，但需写明原因，且每次金额不得超过 200 元，注意伙食与通信分开报销，且报销时有发票与没有发票单据分开 填写费用报销单报销。 3、所有发票和收据应当清晰载明收款单位名称（定额发票除外） 、金额、开票日 期，发票要素填制规范、齐全，发票上必须有开票单位加盖的财务专用章或 发票专用章，否则即为无效报销凭证，财务部门可拒绝报销。 4 、报销时经办人必须在报销单备注栏上注明用途去向采购类发票还必须附有经 核准的物资采购申请单、公司验收单等附件，差旅费报销单必须附有《出差 申请单》、车、船、飞机票和住宿发票，租赁费用必须附有租赁合同复印件。 5、费用报销单如采购材料需要填清各明细时间、用途、金额、付款方式等。如 采购材料付款申请单需有物资采购申请单、销售方销售单及发票等。 6、请员工于每个星期报销时间底前将星期所有报销提前申请。 （费用发生 精品 word 文档 值得下载 值得拥有 精品 word 文档 值得下载 值得拥有 7 天内必须报销） 7、费用报销和付款申请单报销流程 填报人填写费用报销单 → 部门主管 →副总经理审核→总经理审批 →出纳付 款 备注： （1）每个星期二早上 10:00-11:30 及星期五早上 10:30-11:30 进行陈总 审批报销。 （2）采购物品还需填写物资采购申请单，流程如下 填写物资采购申请单 →部门主管审核→ 总经理审批 补充说明：公司所有付款开支必须按各类费用审批权限进行