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财务部规章制度 财务部规章制度 财务部规章制度 财务部规章制度和职责 第一章：总则 1．为增强企业的财务工作， 发挥财务在企业经营管理和提升经 济效益中的作用，特拟订本制度 2．本制度是依据国家财务制度的有关规定，联合企业的详细状况 拟订的，将跟着国家有关政策及企业的实质状况的变化予以改正和完 善。 第二章：财务部职责 负责企业财务管理工作。 编制企业各项财务进出计划； 审查各项资 金使用和花费开销；办理平时现金收付、花费报销、银行单据结算，保存库存现金及银行空白单据，办理、协调与工商、税务、银行等部门间的关系。 负责企业会计核算工作。恪守国家公布的会计准则、财经法例，依据会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；依据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、协助账，及 时记账、结账、对账，做到日清月结，账账符合、账实符合、账表相 符、账证符合；管理好会计档案。 成立会计核算制度， 利用会计核算资料、 统计资料及其余有关的资料，进行工程项目核算，做到进出有凭证，账实符合。配合企业内部审计达成上述工作范围和职责。 达成总经理和总监交代安排的工作任务。 第三章：资本管理职能 所有款项的支付，须经企业主管领导同意。 假如主管领导不在企业，应以电话或传真的方式与其联系， 确认能否同意款项的支付， 过后请其在支出单上补签建议； 收付现金一定依据规定的合法凭证办理， 没有