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计财部规章制度 1 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 计财部规章制度 一、 计财部规章制度 ( 一) 计财部门工作管理 1. 遵守国家有关财务政策、 法令、 法规。 2. 3. 4. 5.  遵守公司各项规章制度 服从领导 , 听从指挥 , 不得顶撞上级。 按时上班 , 不迟到 , 不早退 , 有事、 有病要提前一天请假 , ?如遇到特殊情况要在当日 10:00 前电话请假。 着装整齐 , 不披头散发 , 着淡装 , 上岗时要配带胸卡 , ?精神饱满地 投入工作。 6. 7. 8.  加强团结 , 具有协作精神 , 共同搞好本部门工作。 工作时间不得串岗 , 不得聊天 , 在办公场所不得大声喧哗 , ?离开岗位要跟部门负责人打招呼。 树立 为客户服务第一 的思想 , 强化服务意识。 接待客户语言要文明 , 态度和蔼 , 提高办事效率 , 缩短客户等待时间。 耐心回答客户的咨询 , 接电话时要使用礼貌用语。 加强业务学习 , 不断提高工作技能。 工作安排合理 , 有计划性 , 按时完成本职任务。 当好领导的参谋 , 对往来款项要做到心中有数 , 同时保守公司财务秘密。 157 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 保护好部门公共财务 , 搞好公共卫生 , 保证有良好的工作环境 , ? 每日上班前十分钟打扫环境卫生。 遵守防火制度 , 下班前检查门窗 , 关灯关电源。 上班时间无故不得打私人电话。 ( 二) 现金管理 1、 现金的使用范围 根据国家现金管理制度及结算制度的规定 , 企业收支的各种款项 必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理 ( 见附 件 ) , 在规定的范围内使用现金。允许企业使用现金结算的范围是 ( 1) 职工工资、 津贴 ; ( 2) 个人劳务报报酬 ; ( 3) 根据国家规定颁发 经个人的科学技术、 文化技术、 体育等各种奖金 ; ( 4) 各种劳保、 福利费用以及国家规定的对个人的其它支出 ; ( 5) 向个人收购农副 产品和她物资的价款 ; ( 6) 出差人员必须随身携带的差旅费 ; ( 7) 另 星支出 ; ( 8) 中国人民银行确定需要支付现金的其它支出 , 属于上述 现金结算范围的支出 , 公司能够根据需要向银行提现支付 , 反之一 律经过银行进行转账结算。 2、 库存现金的限额 库存现金的限额是指保证公司日常另星支出按规定允许留存的 现金的最高数额 , 库存现金的限额 , 由开户行根据开户单位的实际 需要和距离银行远近等情况核定 , 其限额一般按照公司 3— 5 天日常 另星开支所需现金确定 , 远离银行或交通不便的企业 , 银行最多可 158 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 根据公司 15 天的正常开支量来核定库存现金的限额 , 正常开支需要 量不含公司每月发放工资和不定期差旅费等大额现金支出 , 库存限 额 一经核定 , 要求公司必须严格遵守 , 不能任意超过 , 超过限额部分 的现金应及时存入银行 ; 库存现金低于限额时 , 能够签发现金支票 从银行提取现金 , 补足限额。 3、 不准坐支现金 公司发生的一些现金收入 , 如 : 穿巴收入、 办证押金等 , 应及时送 存银行 , 不得直接用于支付自己的支出。用收入的现金直接支付支 出的 , 叫做”坐支”。公司如因特殊情况需坐支现金的 , 应事先报 经开户行审查批准 , 由开户行核定坐支 , 范围和限额。公司应分期 向开户行报送坐支金额和使用情况。未经银行批准 , 企业不能擅自坐支现金。为了加强银行监督 , 公司向银行送存现金时 , 应在送款 薄上注明款项的来源。从开户银行提取现金时 , 应当在现金支票上写明用途 , 经开户行审核后 , 予以支付现金。 ( 三) 票据管理制度 包括银行支票和发票的管理。 1、 空白票据的管理 ( 1) 建立空白票据购买、 领用、 保管、 注销的制度 , 指定专人管理 , 以明确责任。 ( 2) 空白票据保管人员应建立明细登记薄 , 将每本空白票据起止号 登记齐全 , 领用时按本注销。 159 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 ( 3) 空白票据的领用 , 必须按号码顺序领用和签发 , 不得间隔号码。 ( 4) 出纳人员存放未使用完的空白票据时 , 应与印鉴分开保管 , 更不 得将空白票据事先盖好印鉴存放。 ( 5) 各类票据不准转借、 转让、 倒卖、 代开、 撕毁、 涂改、 伪 , 不准在填写票据时弄虚作假 , 不准擅自出售或拆本使用及销毁。 ( 6) 公司若发生停业 , 合并等特殊情况 , 应按税务机关规定 , 需要撤