财务金融建模——财务建模介绍.docx

财务建模介绍 QI BQ 财务建模介绍 ?什曷是财务模型 1 ?当作建模工具的Excel与VBA ?自变量露因变量 Jb. ?建立财务模型的步骤 ?关于本课程 什么是财务模型 /财务模型: / -用数学术语来表达特定财务问题各种变量之间的关系，可用于 冋答“假定推测”类的问题，或者用于做出预测。 -与通过创建Excel文件（电子表格文件）来解决一般财务问题 的区别： ?不会致力于捕捉变量之间的相互依存关系 ?…个例子：利用一个电子表格根据某人的应纳税收入来 计算该人去年的税后收入 -背景知识：个人所得税法 -解决方法一：把应纳税收入输入一个单元格，算拼其对应的林 收（使用计算器和不同税级的税率），然后从纟嫌收入中减去 税收，从而得到税后收入；（演示） 〈 -以上电子表格可以回答直接性的问题，但还不是一个财务模型。 ?没有捕捉到应纳税收入与税额之间的关键性数学关系 ? “应纳税收入超过4万，税后收入又是多少？ “——只能重新进行手 动计算 -解决方法二：通过设置，而使得电子表格能够计算任何一种应 纳税收入的税额，并根据算出的税额来计算税后收入 ?这是财务模型：捕捉了应纳税收入和税额之间的关系 ?能够回答：“应纳税收入超过4万，税后收入又是多少？” ?演示 IQQi要点： IQ Qi -财务模型应致力于捕捉财务变量之间的相互依 Qi QI 当作建模工具的Excel与VBA Ek“I在财务管理中的应用? 本书以公司财多管理的日常工作为主蜴■从全新的角度向读者注释Excel软件的数括釣析、函数和图表等工且的综合应用。适用于Exwl 2000J20M/2如3筝个牘本，是公司曾理人员.财务人员、以反相关专业学生培养解决财务问譲能为的必备琴考书卩 夕点击看大图市场价： ￥ 夕点击看大图 会员价:? 28.50(73^1 会员价: ”校园恃惠简”马上了解 加入教材预订单新（冗天教軻预留服务） 本书适用于Excel 2000）2002/2003＞个版本」是公司首理人员、财务人员、以及相关专业学生培养解决财务问题能力的必备羞考书。完全丘 公司内荀实际财务工作安排范例」」力求让诿者感受轻松生成报表的乐趣、节省处理财务工作的时间.洞悉EHG引软件操作技巧。 本书的特色在于讲解如何运用Excel的功能谐行: .报销、供教単据管理 日常费用开支管理 ?月度库存统计分折R? ?月度库存统计分折 R? 资产负债表制作 ?现金流垦表制作 ?損益分析表制作 财咎比率分析计尊 .生产成本岩析管理 投资计划财务评估 ，财务预雙计均管理 ?固定资产折旧管埋 利润最大化方案管理 dJ随书附赠光盘内含书中詰例的原始数据、过程和是终疆女件，另外还包含55奁EX源I根極顷艮宏V日四等相关資料.帮助读者更有效地学习. dJ Microsoft Visual Basic for Applications (VBA)是一种编程 语言; III用VBA这种语言编制的被称为“宏”，您可以使用这些宏为 Microsoft Office Excel 2003工作簿和工作表增加额外的功能。 III 这些宏将为您的应用程序提供新的功能或增强现有的功能。 -关于编程： ?学习一门编程语言并不很难，尤其是所学的是真正要用的东西 ?建立一个非常有用、功能强大的财务模型，并不需要学会VBA的 所有相关知识 ?大量的练习是重耍保证 ， 、 ?/一个编写、运行VBA的例子：导出带有逗号和引号分隔 符的文本文件 ?说明：Excel没有自动将数据导出为文本文件的菜单命 令，因此导出的文本文件同时带有逗号和引号分隔符。 ?例如，没有命令能自动创建包含以下内容的文本文件： ,,TextT,,,,Text2,TextS 但是，您可以使用VBA宏在Excel中创建该功能。这 种文件格式是在诸如Microsoft Office Access 2003 和Microsoft Office Word 2003之类的应用程序中导 入文本数据时常见的格式。 / \ ?应用语句：print / 7/具体步骤： 1 .打开-个新工作簿。 2.在“工具”菜单中,指向“宏”,然后单击“Visual Basic编辑器” （或者简单地按下ALT+F11组合键）0在Visual Basic编辑 器”中，单击“插入菜单，然后单击“模块”。 3.将以下示例代码键入或粘贴到模块中：参见 4.运行该宏之前，请选择要导出的数据，然后在“工具〃菜单屮指 向“宏”并单击“宏” o / \ 5.选择QuoteCommaExport宏，然后单击“运彳: 自变量和因变量 r财务金融模型的目的：根据已知的自变量值来计算某些 因变量的值。 ?自变量： -输入变量或称外部变量 -变量的值由模型用户、建模者输入，而不是模型计算出来的； -如：计算税后收入例子中