国际结算 第五章 跟单信用证的种类及其使用.pptVIP

注意：沉默不代表接受 UCP600第10条第6款规定 修改中若规定，除非受益人在确定时间内拒绝修改，否则修改生效，这一规定将不予理会。 例如：Silent Acceptance of Amendment. 案例5-1 – P131 * 国际结算 * 第三节 保兑信用证与不保兑信用证 保兑：特指除开证行外另一家银行对受益人作出付款承诺。 保兑信用证：开证行开立的信用证，由另一家一行对符合信用证条款规定的单据履行付款义务。 1、保兑行的性质与责任 – P133 保兑行 = 开证行，承担相同责任。 自加具保兑时起、不可撤销、在开证行承诺之外。 针对不同种类的保兑信用证的处理： * 国际结算 * (1)即期付款保兑信用证 ·银行 + 保兑 = 付款行 ·被指定银行不付款，保兑行付款。 ·未保兑的付款行，有选择权，保兑行有义务付款。 （2）迟期付款保兑信用证 ·非保兑银行享有选择权 ·保兑银行有两个义务：①受理相符交单；②到期保证付款。 （3）承兑保兑信用证 ·与迟期付款信用证一样，保兑行受到2个约束。 * 国际结算 * （4）议付保兑信用证 ·保兑行不得拒绝议付，且是“终局性”付款。 注意：保兑行与开证行承诺的区别 – P134 1、顺序独立。 保兑行的承诺不从属于开证行，无需等开证行不履行承诺才能找保兑行付款。 2、内容独立。 保兑行与开证行对于信用证的承诺内容不要求一致，保兑的金额也不一定是全额保兑。 * 国际结算 * 2、保兑信用证的操作 由开证行授权或要求，保兑行接受后在收到的通知书中加注：“× adding your confirmation” 保兑行对受益人的通知书中写有：“× As requested by the Issuing Bank, we hereby add our confirmation to the Credit in accordance with the stipulations under UCP600 Article 8.” SWIFT MT700 – P113 3、保兑行确定承诺的条件 （1）受益人提交的单据必须符合的条件 ·提交信用证规定的全套单据； ·单据必须符合信用证条款和条件； ·单据必须提交给被指定银行或保兑行-不能越过保兑行。 * 国际结算 * 注意，再次强调：非授权银行的保兑不是UCP下的保兑行为，“保兑行”只能自行承担一切风险。 注意几点：- P135 1、提示或交单； —— 包括交单与单据 2、相符的提示； —— 符合规定的交单 3、提示人。 * 国际结算 * 不保兑信用证 定义：开证行开立的信用证没有另一家银行加具保兑。 适用于开证行资信较好或成交金额不大时，国际贸易中绝大多数使用的是不保兑信用证。 操作方法： 在开证行的通知书中写“× without adding your confirmation” 在向受益人通知中印有：“× This notification and the enclosed advice are sent to you without any engagement on our part” * 国际结算 * 选择性的使用保兑信用证 1、增加出口商的成本，降低产品竞争力； 2、考虑使用信用证的影响因素： 开证行资信，进口国政治、经济局势，金额数量。 3、保兑行应选择进口商所在国的银行。 * 国际结算 * 第四节即期付款、延期付款、承兑与议付信用证 * 国际结算 * 按照付款方式不同，信用证分为: 即期付款信用证、延期付款信用证、承兑付款信用证、议付信用证。 UCP600 规定，信用证必须表明属于哪种付款方式。 1、即期付款信用证（Sight Payment Credit） - P136 特点： （1）付款行：开证行、通知行或第三国银行； （2）多数情况通知行就是付款行（方便），付款是终局性的。如在第三国付款，由受益人承担邮寄单据的风险； （3）可以使用即期汇票，付款人是开证行或付款行。 操作方式 参看 P136. 开证行即期付款信用证 – P137 又称为直接信用证（Straight Credit），指信用证规定由开证行作为即期付款银行，受益人直接将单据寄给开证行，只要单证、单单、单内相符，开证行立即付款。 注意：其他银行可以购买汇票和单据，但无权向开证行索偿。 被指定银行即期付款信用证 授权其他银行付款，而后向开证行索偿。 几种偿付方式：1、开证行在被指定银行设立账户；2、没有设立账户。 参看 – P137 * 国际结算 * 2、延期付款信用证（Deferred Payment Credit） 定义。 特点： （1）与即期付款信用证相比：付款时限不同； （2）与承兑信用证相比：无需汇票； （3）不能利用贴现融资；