银行信用证的风险与防范措施.pdfVIP

银行信用证的风险与防范措施 一、信用证不符点风险 不符点是信用证支付中最常见的风险。 “不符点 ”指买家开出信用证后，卖家没有 按照信用证的要求提交单据，一旦卖方的单证跟 L/C 上有不相符合的地方，即便 一个字母或一个标点符号与信用证不相符合，都记为一处不符点。一旦存在不符 点，信用证的银行信用就不复存在，进而转变成客户的商业信用。因为单证不符， 银行无需承担偿付责任，你能否收回款项，就全凭客户信用。如果客户拒付，卖 家将处于进退两难的境地，这就是信用证不符点的风险所在。信用证不符点常见 的有以下两大类： （1 ）时间类不符点，包括信用证过期、信用证装运日期过期、 受益人交单过期等。（ 2 ）单据内容类不符点，常见的有以下九种：①交单单据不 齐，如缺少装船通知或快递单据、证明等； ②提单没有 运费付讫 字样（一般来 说，如果客户是做 FOB 的，出的又是船东提单，船公司是不允许提单上出现 “ FREIGHT PREPAID ”字样的）； ③船证没有按信用证要求出具（船证一般由 船公司出具，但大部分船公司都有自己的固定格式，不能完全按照信用证要求显 示，因此产生不符）； ④各种单据的类别与信用证不符； ⑤投保的险种与信用证 不符； ⑥运输单据和保险单据的背书错误或没有按要求背书； ⑦货物短装或超装 （一般信用证都会有 ±5-10% 的数量上落差允许，可以在客户开证之前再做提 醒）； ⑧单据没按要求签字盖章； ⑨单据份数与信用证要求不一致（包括提单， 这是可以提前与货代沟通的）。 【信保建议】当收到信用证草稿的时候，要注意 看信用证的有效期、出货日期是否在我们能安排的范围内，信用证中是否有要求 一些由客户或其他第三方出具的证明或文件，谨记：只有受益人自身能做的单据 和文件，才是可控的。要想更好地控制不符点，提前做好准备是关键。 二、信用证软条款风险 软条款，是一种 “陷阱条款 ”，简单的讲就是出口方（受益人）提交符合信用证要 求的单据需要第三方配合，即买方掌握了整个交易的主动权。有 “软条款 ”的信用 证开证人可以任意、单方面使单据与信用证不符，即使受益人提交了与信用证规 定相符的单据，也可解除其付款责任。这种信用证实质上是变相的可撤销的信用 证。常见的软条款有以下几种：①船公司、船名、目的港、起运港或收货人、装 船日期等须待开证人通知或征得开证人同意， 开证行将以修改书的形式另行通知。 ②货物备妥待运时须经开证人检验。开证人出具的货物检验书上签字应由开证行 证实或和开证行存档的签样相符。③货到目的港后须经开证人检验才履行付款责 任。④信用证暂不生效：本证暂不生效，待进口许可证签发后或待货样经开证人 确认后通知生效。 【信保建议】首先要认真审证。做到及早发现 “软条款 ”。在贸 易过程中，收到 L/C 后应立即与合同核对，看看条款是否与合同一致，能否办得 到。发现问题后要马上与开证申请人联系对信用证做修改，不要等到做到一半才 发现情况不妙，那个时候货物已上船，为时已晚，一旦对方不肯修改信用证，我 方就陷入了被动局面。其次可通过信保资信调查，调查了解外商企业，公司的资 信及在商界的声誉状况。这是涉及生意避免找错伙伴的重要前提。再就是要明白 涉外商务中的银行信用和商务合同是两回事，要特别注意审查信用证条款中的要 求、规定是否和签约的买卖合同相符合。如货物装运期、付款期限、付款行都必 须写明，最重要的是看是否为无法执行的信用证。 三、货权丧失风险 信用证支付方式的相对安全，需要一个前提条件，即可以有效控制货权。但是随 着国际贸易发展，丧失货权的情况层出不穷。 “1/3 提单自寄 ”“电放提单 ”、 “担 保提货 ”、非海运运