国际结算与单证制作课件：第6章 银行保函与备用信用证.ppt

五、银行保函与备用信用证的比较 （一）相同点 担保文件 银行信用 应用范围 （二）不同点 要求单据 付款依据 遵循规则 3.担保行开立保函 银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种 。 银行在保函中应注重索赔条件的单据化及明确有效期。 4.保函的修改 银行保函可以在有效期内进行修改。 保函的修改必须经有关当事人一致同意后方可 进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视为无效。 保函条款修改时，银行应就修改项目单独收费。 5.保函的索赔 担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即行使自己的权利，向保函的申请人或反担保人进行索赔，要求其偿还银行所支付的款项。 具体形式 ①受益人凭保函进行索赔。受益人在索赔时提出赔偿要求，也可以提出“赔偿或展期”（Compensation Or Extension）的要求； ②担保行根据反担保协协议向反担保行索赔； ③反担保人向申请人索赔。担保行做出赔付后，取得代位求偿权（Subrogation），即可取代债权人向委托人或其提供的反担保人索取赔偿。 6.保函的注销 ①因到期而失效；②合同完结，受益人退回保 函正本；③受益人签署文件，明确放弃保函项下的一切权利而撤销；④保函项下担保余额的全部支付。 在以上四种情况下，担保行应立即办理保函的注销手续，并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。 第三节 银行保函的种类 （一）根据保函与基础交易合同的关系，分为从属性保函和独立保函 从属性保函其效力依附于基础商务合同。这种保函是其基础交易合同的附属性契约或附属性合同，担保行依据保函所承担的付款责任的成立与否，将只能以基础合约的条款及背景交易的实际执行情况来加以确定。 独立保函是一种与基础交易的执行情况相脱离，虽然根据基础交易的需要开立，但一旦开立后其本身的效力并不依附于基础交易合约，其付款责任仅以其自身的条款为准的担保。在这种保函项下，保函与基础合同之间呈现出一种相互独立、各自独具法律效力的平行法律关系。 （二）根据保函项下支付前提的不同， 分为付款类保函和信用类保函 付款类保函的支付前提是受益人是否履约。 信用类保函支付的前提是申请人的违约。 （三）根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和无条件保函 有条件保函是指担保人在保函的条文中对索赔的发生与受理设定了若干的限制条件，或规定了若干能客观反映某种事实发生、条件落实的单据提供；只有保函所规定的这些条件得到满足后，或所规定的能反映客观事实的单据提交给担保行后，担保行才会履行其支付义务。 无条件保函主要是指“见索即付”保函。在这类保函项下，担保行在受益人的简单书面索赔面前承担了无条件的支付义务，不论基础交易合同的执行情况如何，也不论受益人本身是否履行了合同中规定的义务，只要担保行在保函的有效期内收到了受益人所提交的符合保函条款规定的书面索赔，就应该立即付款。 （四）根据担保行付款责任的不同，分为第一性责任保函和第二性责任保函 第一性责任保函是指那些已由担保人在保函中明白无误地作出了将其承担首先付款责任之承诺的、只要索赔本身能满足保函中规定的条件，则既无需受益人先行向申请人索要，也无需理会申请人是否愿意支付，担保行将在受益人首次索要后立即予以支付的保函。 第二性责任保函是指那些在保函项下明文规定了担保行只有在受益人提出索赔而申请人拒绝支付时方予付款的保函。在这类保函项下，受益人应首先向申请人要求赔付或支付，只有在申请人未付或拒付时才能向担保行提出索赔。 根据保函的使用范围，分为出口类保函、进口类保函和其他类保函 出口类保函是银行应出口方的申请向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务的需要而开立的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品出口业务。 1、投标保函(Tender Guarantee) 2、履约保函(Performance Guarantee) 3、预付款保函(Advanced Payment Guarantee) 4、质量保函(Qualit