年度生产经营计划与考核指标.pdfVIP

齐齐哈尔北兴特殊钢股份有限公司 二 00 三年度生产经营计划与考核指标 一、预算设定的原则 鉴于北兴特钢无历史记录可以参照，故 2003 年的预算只考 虑重点预算项目， 也只考核重点项目次要的项目采用先报财务部 批准后支出的办法。 二、考核办法 1、 按照深蓝公司设计的《目标管理制度》对部门进行 考核。每季度考核一次，根据考核结果和深蓝公司 设计的〈薪酬体系方案〉核发部门奖金。 2、 主要的定量考核指标下面有规定，次要的考核指标 按照《目标管理制度》中设定的项目考核。 三、资金预算 一季度 二季度 三季度 四季度 合计 期 初 现 金 0 0 0 0 余额 (万元 ) 销 售 回 款 20475 22750 22750 22750 91000 (万元 ) 减：现金支 出 生 产 物 资 10250 10250 10250 10250 41000 采购 (万元 ) 销 售 费 用 225 225 225 225 900 (万元 ) 采 购 业 务 60 60 60 60 240 费用 (万元 ) 成 品 库 存 6066.67 6066.67 6066.67 6066.67 占 用 （万 元） 原 材 料 库 1354 1354 1354 1354 存占用 （万 元） 管 理 费 用 753.25 753.25 753.25 753.25 3013 （万元） 财 务 费 用 1458.75 1458.75 1458.75 1458.75 5835 （万元） 变 动 制 造 3341.4 3341.4 3341.4 3341.4 13365.6 费 用 （万 元） 所得税 （万 1447.58 1447.58 1447.58 1447.58 5790.32 元） 现 金 支 出 24956.65 24956.65 24956.65 24956.65 99826.6 合 计 （万 元） 要 求 最 低 1000 1000 1000 1000 现 金 余 额 （万元） 需要贷款 5481.65 3206.65 3206.65 3206.65 15101.6 基础信息 1． 管理费用 3013 万元 (根据标杆企业的费用得出 ) 2 ． 销售费用 900 万元 (根据标杆企业的费用得出 ) 3． 财务费用 5835 万元 (根据本企业的负债情况得出 ) 4 ． 原材料库存占用 1354 万元 (计算过程见附表一 ) 5． 成品库存占用 6066.67 万元 (按照成品跨的最大库存容