第六讲对外贸易信贷.pptxVIP

1 一、国际贸易短期融资主要形式 商业信用和银行信用 对出口商和进口商的信贷 2 第六讲 对外贸易信贷 国际贸易短期融资主要形式 保付代理业务 出口信贷（中、长期融资） 卖方信贷 买方信贷 福费廷 3 （一）商业信用和银行信用 按信贷主体的不同而进行的分类： 商业信用： 在出口商和进口商之间相互提供的信贷属于对外贸易的商业信用。 银行信用： 如果进口商和出口商一方信贷资金的获得是由银行或金融机构提供的，就构成对外贸易的银行信用。 及商业和银行信用于一体的授信主体： 保理组织（保付代理业务）详见下文 4 （二）对出口商和进口商的信贷 按接受信贷资金的对象不同划分: 对出口商的信贷 进口商对出口商的预付款 银行对出口商的信贷 经纪人对出口商的信贷 对进口商的信贷 出口商对进口商的信贷 银行对进口商的信贷 5 1、对出口商的信贷 进口商对出口商的预付款 进口商在收到货物之前，就支付一定金额给出口商，是对出口商的预付款。 预付有两种形式： 定金（Down Payment）：预付款期限短，占交易金额不大。 进口商提供的信贷：预付款期限长，金额较大。 经纪人对出口商的信贷 经纪人在某些发达国家的某些原料和粮食的对外贸易方面，起着很大的作用。英国的经纪人组织特别发达，在签订木材、毛皮这类商品的对外贸易合同时，总有经纪人参与。 经纪人对向他们提供粮食和其它初级产品的外国出口商提供信贷，以压低收购价格、获取高额利润。这些经纪人多半为大公司组织，与银行等垄断组织有密切关系，得到银行垄断组织的支持，取得低息贷款。 经纪人不仅从贸易上获得利润，而且也从信贷资金的提供上获取收益。 6 银行对出口商的信贷： 国内外银行都可对出口商提供信贷。 无抵押贷款（unsecured loans）：用以生产出口商品，特别是出口商获得外国订单时，银行都办理这种贷款。英美以透支方式(over draft)办理；法、德以特种帐户方式（special account）办理。 抵押贷款：为进行采购并积累预定出口商品储备，以国内货物做抵押，从银行取得贷款。一般以透支方式进行。 打包放款（Packing Credit） 出口押汇 1、对出口商的信贷 7 2、对进口商的信贷 出口商对进口商提供的信贷（公司信贷） 西方国家的出口商常以赊销方式销售商品，从而加强商品的竞争能力，争夺销售市场。 例如，美国出口商对外国进口商提供信贷的期限有时在90－120天之间。 银行对进口商提供的信贷 承兑信用 放款 8 （二）、保付代理业务 保付代理业务的概念 保付代理业务发展历史 保付代理业务流程 保付代理业务对客户的益处 9 1、保付代理业务的概念 在英国、美国、法国、意大利、日本等国的对外贸易短期融资业务中，盛行一种“保付代理业务”。 (factoring）有的译为“应收帐款收买业务”、“承购应收帐款业务”、“出口销售保管”，目前，译名逐渐统一，统称保付代理，简称“保理”。 保付代理业务概念 保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品或提供服务，在货物装船后（或服务提供完毕后），立即将发票、汇票、提单等有关单据，卖断给承购应收帐款的财务公司或专门组织（保理商），收进全部或部分货款，从而取得资金融通业务。 10 2、保付代理业务发展历史 保付代理业务在资本主义国家已有很长的历史。 工业革命后，英国纺织工业发展迅速，纺织品大多以寄售方式向海外出口，当时，英国已存在原始的保付代理业务，解决了这一矛盾。因为在纺织品出运后，出口商多将有关单据售予保理商，及时收回现金，继续扩大纺织品的再生产。 到19世纪，欧洲国家大规模向美国出售纺织品，保理业务在欧洲大陆又获得进一步发展。 20世纪初，美国在出口贸易融资中，也开展保理业务，随着美国经济的发展、贸易量的扩大，保理业务也逐年增大。 二战后，保理商在国际范围内建立了联合组织，加强同业间的联系及其在国际结算领域中的地位和作用。 这些组织对纺织品、食品、一般日用品、电子产品、家具、机械产品的出口帐款给予资金融通，并提供相关服务。 1972年，日本大藏省建立了日本第一家保付代理商，同年新加坡也成立了保付代理机构，可以预计，随着国际贸易的发展，保付代理业务必将进一步发展。 11 保理业务在中国的发展 起步阶段 上世纪80年代末，中国引入保理业务。中国银行开始与国外保理商合作，开展国际保理业务。 1992年中国银行正式开展国际保理业务，并于1993年加入世界最大的保理组织—国际保理商联合会（FCI），1994年交通银行开始办理国际保理业务，并于同年加入FCI。 一直到1999年，中国保理业务一直处于缓慢发展阶段。 12 保理业务在中国的发展 高速发展 从2000年开始，中国保理业务开始进入高速发展时期。 大量银行开始办理国际保理业务，到目前为止，至少