成本会计岗位工作说明书.docx

成本会计岗位工作说明书 Hessen was revised in January 2021 XX有限公司岗位工作说明书 一、岗位标识信息 岗位名称：成本会计 隶属部门：财务部 岗位编码： 直接上级：财务部经理 工资等级： 直接下级：无 可轮换岗位：往来核算会计、税务会计、出纳 分析日期： 二、岗位工作概述 为企业的生产和经营核算并分析各项成本；对公司的现金和支票进行管 理，保i正公司现金的使用安全有序无差错；对国内销售业务进行相关的核算和 考核。 三、工作职责与任 务 （一）负责公司的成本核算 整理各项费用并进行归集和分配； 做记账凭i正并登账； 月末对费用进行核算： 统计各项费用的指标考核结果并上报经理。 （二） 进行公司的成本分析 根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较: 成本分析报告。 （三） 负责公司的固定资产账 负责每月提取折旧； 负责固定资产报废、清理的账务登记； 新购入固定资产的入账； 年终汇总。 （四） 负责总账的一部分 汇总总账，进行试算平衡； 与明细账的核对。 （五） 负责应付账款往来核算 接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付賑款， 审核各项记录； 审核备业务部门转交的发票及单据： 登账，记账。 （六） 负责国内销售应收账款往来业务核算 核算务国内销售客户应收账款和记录， 凭发票登记，记账： 定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。 （七） 负责有关报表的报送工作 每十天报送给总经理银行存款余额明细； 月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明 细给销售部： 月底报外销部外销回款统计。 （八） 现金与支票管理 1.保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等）、财务专用章及 现金; 填写现金支票、转账支票及汇款凭证： 办理汇款、取现和支票转账手续； 办理国际收支申报手续； 每日对库存现金进行盘点与结算； 开立还款收据、交款收据及客户回款收据； 初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。 （九）财务档案的整理、装订 （十）完成上级委派的其他任务 四、工作绩效标准 （-）成本核算方法科学合理： （二） 成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错； （三） 总账及固定资产账登记准确，无差错： （四） 应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效； （五） 提供的销售考核数据准确； （六） 对销售回款的状态监督有力，无差错： （七） 向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问 题； （八） 现金收支相符，差错率为零： （九） 现金与账目相符，差错率为零； （十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的务项规章制度： （十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失； （十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认； （十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保i正财务档案完整，寻找 方便。 五、岗位工作关系 （-）内部关系 所受监督：在日常工作和一些临时性的工作方面接受财务经理的监督和 指示； 所施监督：本岗位一般不对其他岗位实施监督； 合作关系：在账目的核算方面，与往来核算会计、税务会计发生协作关 系，在材料消耗资料的提供方面，与仓库的管理人员发生协作关系，在账目的 核对方面，与销售部门的人员发生协作关系，在货款支付方面，与采购部发生 协作关系，在现金报销方面，与现金报销务方发生协作关系。 （二）外部关系 在汇款、取款、支票转账及国际收支申报方面，与开户银行发生联系。 六、岗位工作权限 （一）对原始单据的真实性和规范性具有审核权。 七、岗位工作时间 在公司制度规定的正常班时间内匸作，有时需要加班加点。 八、岗位工作环境 在室内工作：温度、湿度适宜：无噪音、粉尘等污染；照明条件良好，一 般无相关职业病发生。 九、知识及教育水平要求 （―）掌握会计的基础知识与核算方法； （二） 了解财经知识和财会制度； （三） 熟悉税法和其他经济法规； （四） 现金支票管理制度及其他财务制度。 十、岗位技能要求 （-）熟悉企业的生产过程； （二） 熟悉企业的管理制度； （三） 较强的分析能力。 （四） 熟悉支票、收据等开立方法： （五） 熟悉银行取款、付款及支票转账程序。 十一、工作经验要 求 财会专业大学专科以上，3-5年相关工作经验。 十二、其他素质要 求 任职者需具有强烈的责任心和认真细致的态度：无特殊性别与年龄要求。