财会制度标准通用模板.docVIP

二财务制度模板 财务管理制度是公司企业实施经营管理活动的制度保障，在实际工作中起着规范、扌旨导作用，要依据 国家现行有关法律、法规和财会制度,并结合公司具体情况制定。现举例如下。 序号 项目 说明 — 总则 严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审 计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、 完整 二 财务工作 岗位职责 财务经 理职责 1.对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。 同时，负责选拔、培训和考核财会人员 2?贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立 规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度； 同时，负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行 检查和考核 3?进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核， 监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益 4具他相关工作 财务主 管职责 1?管理公司的日常财务工作 2?对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋 升辞退等提出方案和意见 3.对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核 4?公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算 化管理旗等 5严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务 節里 6?参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分 析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查 栈J、贝痢風算并幅蒯丸行； 理?亍融分析及考核 8?负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、 收集和立卷归档工作，并按规走手续报请销毁 9?参与价格及工资、奖金、福利政策的制定 10?完成领导交办的其他工作 序号 坝目 说明 二 财务工作 岗位职责 会计 职责 1?按照国家会计制度的规定记账、复账、报账，手续齐备、 数字准确、账目清楚、处理及时 2?发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业 务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、 保管及统计报表的填报 3.会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和  管理工作 4?完成部门主管或相关领导交办的其他工作 岀纳 职责 1?建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证 2严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库 3?对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结，及时 核对，保证账实相符 三 现金 制度 1?所有现金收支由公司出纳负责 2?建立和健全现金日记账簿，出纳根据审批无误的收支凭单逐 笔顺序登记现金流水收支账目，日清月结,账实相符 3?库存现金超过5000兀时必须存入银行 4?出纳收取现金时，须开具一式四联的现金收支表,由缴款人 在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联 5?任何现金支岀必须按相关程序报批。因岀差或其他原因必须预支 现金的，须填与借款单，经总经理签字批准。借款人要在出差回来 或借款后3天内向出纳还款或报销 6?收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在 原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销 四 支票 支票的购买、填写和保存由出纳负责 建立和健全银行存款日记账簿，出纳根据审批无误的收支凭 单,逐笔顺序登记银行流水收支账目,每天结出余额 后,轴XX、门、地、齢一K 4?支票的使用必须填写支票领用单，由经办人、部门经理、财 务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出 5?所开出支票必须封填收款单位名称 6?所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章 五 印鉴的 保管 1.银行印鉴必须分人保管 2?财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管 % 7\ 现金、银 行存款的 带杳 作后,蝴存、蚣、支出、 耀1?歸威”肚,并又抽删脸由 总廖靛人站碍期玄F午及每月月底进碍颂密查 2?根据银行存款日记账的账面余额与开户银行转来的对账单的余 额，出纳进行核对，对未达账项应由会计编制银行存款余额调节 表逬行检查核对 3?其他依据相关会计制度及法规执行 二财务管理流程 财务部门是企业的核心部门之一，财务部各项工作的执行效果，直接决定管理者能否做出正确决策， 影响企业其他部门的工作进程。为了让财务部门的工作更加快速高效，就要用流程进行管理。下面是某企 业常用的财务管理流程，仅供参考。 (-)财务预算工作流程 (二)费用报销管理流程 （三）应收账款管理流程 （四）内部财务审计工作流程 三、研发管理流程 新产品硏发对企业产品发展方向,产品优势、开拓新市场、提高经济效益等方面起着决定性作用。下 面提供几个简单的基本产品研发相关流程，以供参考。 （一）产品硏发基本流程 产品硏发基本流程说明 流程节点 责任人 工作说明 1 研发 需求 市场部、销 售部、研发 部等 根据工作需求,整理汇总研发需求,提交研发部 2 立项 产品 研发部 将研发需求进行汇总,提岀产品研发项目申请 组织 评审 研发经理 组织