信贷风险的中外比较及防范.pdfVIP

【信贷风险的中外比较及防范】 [ 摘 要] 信贷风险是我国商业银行研究的一个重要领域。 本文在综述已有成果的基础上认为西方商业银行的某些信贷风 险的防范技术并不适用于我国并展望了我国商业银行信贷风险 管理的未来演进。 [ 关键词 ] 信贷风险 中外比较 防范 未来演进 信贷业务是现代商业银行业务经营的终点和中心环节也是银行 收入的主要来源。因此商业银行的信贷风险控制直接关乎其总 体经营的成败。近年来我国商业银行信贷风险引起了广泛的关 注文献对之进行了多方面的研究概括起来主要集中在国内外信 贷风险管理比较、防范及化解信贷风险的制度设计等方面。 一、中外信贷风险管理比较 目前国内已有的文献 （杭州金融研修学院课题组 20__；黎力 20__；刘非 20__ ；熊 霞 20__ ）对国内外商业银行的信贷风险管理进行了比较研究 认为： 1. 在组织结构上西方银行重视水平制衡国内银行 重视垂直管理。西方商业银行在信贷组织架构上通常采用条块 结合的矩阵型管理体系。信贷业务除了有纵向的总行－分行的 专业线管理之外十分强调横向的部门之间的分工与制约体现在 贷款的审查审批上就是贷款的审查审批人员不在乎他是否是部 第 1 页 共 7 页 门负责人但他必须是同一项工作方面的专家是被授权人员。行 长主要负责日常的行政管理工作并不直接参与贷款的审查与签 批。而国内银行特别是国有商业银行信贷管理组织的基本架构 只是实现了西方商业银行的“形似”但实质上仍是与行政体制 高度耦合的“金字塔”型的垂直管理结构。 2. 在风险防范意识和控制手段上西方银行重视事前防范国 内银行重视事后化解。与西方商业银行相比国内银行由于历史 包袱较重把很大一部分的工作重心放在了存量风险的化解上较 少进行行业研究、地区市场分析和市场细分工作大多都是在审 查借款企业的合规性包括企业执照的合法性、是否年审、对外 投资比例、有无违法经营行为等之后就与企业建立信贷关系对 行业和企业缺乏深入细致的研究和个案分析。 3. 在信贷人员管理手段上西方银行重视人员激励国内银行 重视人员控制。西方商业银行对信贷管理人员实行科学评价动 态管理如对信贷管理人员的贷款审批权限实行一年一定借助业 绩评价系统对信贷管理人员的表现“打分” 据此决定提高或 降低该信贷管理人员的审批权限等级。除了审批权限动态调整 这种激励措施外还采用股票期权制度、内部持股制度等将股东 价值最大化、信贷人员自身报酬最大化和人力资本增值的目标 有机结合起来从源头上遏止信贷管理人员不尽职的可能。而我 国商业银行激励措施尚未落实贷款审批权基本上处于静态管理 第 2 页 共 7 页 多年不变对人员的控制主要落实在贷款责任制上期望在信息不 对称、监督困难的情况下制约信贷人员的放贷行为加大违规成 本。 4. 在不良贷款处理策略上西方银行重视转化国内银行重视 清收。在贷款发放后西方商业银行会主动参与借款企业的生产 经营过程针对客户经营中出现的问题提出详细的咨询指导意 见。一旦贷款出现问题还会成立专门小组以帮助借款企业度过 难关。而我国商业银行“重贷轻管”贷款发放后的后续管理没 跟上往往要等出现问题之后才被动研究对策企业经营困难暴露 后又往往急于抽出贷款且手段单一主要靠处置抵押物或司法诉 讼将企业置于死地。 二、信贷风险的防范 根据国内商业银行信贷风险产 生的原因以及与国外的比较文献也相应提出了多种弱化、防范 信贷风险的对策建议主要集中在信息不对称的弱化、技术手段 的运用、信贷管理机制和组织结构的完善等方面。 1. 弱化信息不对称的制度设计和防范信贷风险的技术操 作。一定的技术操作不仅可以通过弱化信息不对称间接降低信 贷风险还可以直接分散和降低信贷风险如采取资产多样化、单 个贷款比例控制等多种方式的贷款分散；改进企业信用评级操 作方式目前商业银行一般只在新客户审请授信业务和每年年初 对企业进行信用评级不能及时动态地反映风险；改进现行的信