电气技术有限公司库存寄售管理办法 .doc

深圳市德瑞斯电气技术有限公司 库存寄售管理办法 库 存 寄 售 管 理 办 法 版本控制： 版本 作者 日期 更改内容描述 变更人 批准人 批准日期 V1.0 刘伟 2013、5、8 创建 *变化状态：A——增加，M——修改，D——删除 一、目的 1.规范代理商库存寄售业务操作流程和管理流程；以便于后期根据确认后方案指导采购、库存和财务的业务运作。 2.库存寄售是将货物存放置在客户（代理商或经销商）仓库，但货权并未发生转移，直到客户消耗使用掉库存寄售货物时，客户才会完全付款。本流程描述库存寄售业务。 二、适应范围 本流程适用于德瑞斯公司所有存在库存寄售的客户（代理商或经销商）或部门的管理。 三、库存寄售客户代管仓定义 库存寄售仓系指应客户要求，将本公司相关货品寄存在客户（代理商或经销商）仓库代管，而在本公司系统内设置的、用于“记账和结算”需要的模拟仓库。 四、职责 营销中心：确认并申请设置具有库存寄售性质的客户及仓库名称； 商务部跟单组：具体操作和管理库存寄售仓运作过程，包括货品调拨通知（手工制作）、出库指引（系统内出货通知单）和库存数据盘点管理； 成品仓：负责库存寄售仓库数据管理操作，包括：货品仓库调拨、货品“销售出库”、库存寄售仓库存数据管理； 财务部：应收帐款与结算管理 五、库存寄售订单用的订单类型 1. KB: 寄售补充 fill up 物料进入寄售库状态,即物权在德瑞斯, 实物在客户方,不需要做发票(等于把东西放在客户处卖,但东西卖出前还是属于德瑞斯) 2. KE:寄售发货 issue 物料从德瑞斯扣除物权转移到客户（代理商或经销商）,做发票给客户（代理商或经销商） (等于客户已经把东西给德瑞斯,卖了,这时候再向客户（代理商或经销商）收钱) 3. KA:寄售拣配 pick up 物料从客户（代理商或经销商）寄售库返回德瑞斯正常库存,不会产生任何财务凭证 (等于说代理商或经销商没卖出去又还给德瑞斯) 4. ZZKR:取消KE cancelation 通常做完以上3步就可以了,第四种情况不常见: 客户把东西卖出去了,即已经做了KE,但又退回来了, 这时把东西拿回到客户（代理商或经销商）寄售仓里来,并且退款,产生财务凭证,需要开票 (如果需要再做KA pick up, 返回正常仓) 六、业务流程的相关原则： 库存寄售业务包括库存寄售补货（Consignment Fill-up）、库存寄售发货（Consignment Issue）、库存寄售退货（Consignment Return）和库存寄售收回（Consignment Pick-up)。 七、库存寄售业务操作流程 1.销售订单：市场跟单员根据客户预计（Forecast）订单，在系统内制作“销售订单”，销售订单数量等于客户预计采购量；跟单员负责适时适量下达相应产品生产计划； 2.调拨通知单：市场跟单员根据生产及客户供货要求，在系统外制作“库存寄售仓调拨通知单”（单据须注明“库存寄售仓调拨”字样），通知货仓对“成品仓”与“库存寄售仓”实施调拨作业； 3.成品仓进行发货作业，并在系统内制作仓库“调拨单”，此调拨单充当客户送货单打印（字头为“送货单”，注脚为“库存寄售仓调拨”），调拨单（出货单）分别送客户签收和跟单员登记，并交一联财务做账。 4.发货通知单：市场跟单员收到客户实际“采购订单”后，在ERP系统内操作“发货通知单（必须注明“库存寄售仓出货”）”，并在发货通知单内填写实际的“客户订单号码”； 5.货仓制作“销售出库单”：货仓根据跟单员在系统内制作的“发货通知单”内容，制作系统“销售出库单（库存寄售仓出货）”，出库单“客户联”交由跟单员代表客户签名后与客户对帐确认，原件送财务处理； 6.财务部制作应收发票：财务部依据上述两张单据正常制作应收发票； 7.ERP系统操作流程简图： 销售订单库存寄售仓库调拨单（成品仓转 销售订单 库存寄售仓库调拨单 （成品仓转库存寄售仓） 库存寄售仓调拨通知单 （系统外） （） 计划生产 （系统外） 出库通知单销售发票（依“销售出库单 出库通知单 销售发票 （依“销售出库单”号码） 销售出库单 八、库存寄售补货 1.将货物从德瑞斯的仓库转移到客户（代理商或经销商）仓库，此时货物的货权不发生转移，但库存类型和库存地点发生改变。 2.库存寄售补货通过创建订单、交货使货物发生转移，不需要开票。由库存寄售补货订单产生的需求指导生产计划。订单的需求直接影响主生产计划，进而影响生产订单的确定。 3.库存寄售补货订单的变更会影响到生产计划和生产排产，订单的变更请参考内销订单变更处理流程。 九、库存寄售发货 客户（代理商或经销商）真正消耗掉（使用或出卖）客户（代理商或经销商）仓库中的库存寄售货物，此时货物的货权发生转移，库存寄售库存数量