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工厂财务管理制度 由于经营模式的改变，财务制度也应随着变，根据工厂的现实情况，经研究特拟定相关制度，希各部门 遵照执行。本管理制度分为现金管理制度和物料物流管理制度： 一、现金管理制度 1、 货款管理：对涉及销售收款，销售人员不得接触销售现款，一律由总公司收回；开展销售业务应将赊销和 现销分离开来，销售价格、销售条件、运费、折扣必须在销售前办理审批手续；工厂负责方（工厂销售方） 无权收回任何货款，具体手续与前期相同。 2、 付款管理：当月 5 日之前把 资金使用计划 上报总公司，经总经理批准，由财务审核确认。对于工厂外购原 材料，包括锂电材料、晶体材料（主材和辅材）等，统一由财务审核，工厂负责方签字后交总公司审批付 款。 3、 费用支出方式：（ 1）工资由工厂统计确认报总公司，经总经理批准后，公司财务和工厂财务共同在工厂 驻地现场发放职工工资，同时确认职工本人签名； （2）工厂日常的零星开支由工厂财务从总公司按借款备 用金 2000 元处理，每周报销补足，报销单上必须由工厂财务、工厂负责方签字，自行开支；对于超过 00 元的款项，必须由公司通过转帐支付，备用金每周与公司结算一次，不得累加，严格执行备用金管理制 度。 4、 结算管理制度：（ 1）工厂方负责人自己接单生产的按实际创利计算