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风险管理常用技术方法简介 第 PAGE \* Arabic 9 页 附录 风险管理常用技术方法简介 一、风险坐标图 风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险发生后对目标的影响程度，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度的评估有定性、定量等方法。定性方法是直接用文字描述风险发生可能性的高低、风险对目标的影响程度，如“极低”、“低”、“中等”、“高”、“极高”等。定量方法是对风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度用具有实际意义的数量描述，如对风险发生可能性的高低用概率来表示，对目标影响程度用损失金额来表示。 下表列出某公司对风险发生可能性的定性、定量评估标准及其相互对应关系，供实际操作中参考。 定量方法一 评分 1 2 3 4 5 定量方法二 一定时期发生 的概率 10%以下 10% - 30% 30% - 70% 70% - 90% 90%以上 定 性 方 法 文字描述一 极低 低 中等 高 极高 文字描述二 一般情况下不会发生 极少情况下才发生 某些情况下发生 较多情况下发生 常常会发生 文字描述三 今后10年内发生的可能少于1次 今后5－10年内可能发生1次 今后2－5年内可能发生1次 今后1年内可能发生1次 今后1年内至少发生1次 下表列出某公司关于风险发生后对目标影响程度的定性、定量评估标准及其相互对应关系，供实际操作中参考。 适 用 于 所 有 行 业 定量方法一 评分 1 2 3 4 5 定量方法二 企业财务损失占税前利润的百分比(%） 1%以下 1%-5% 6%-10% 11%-20% 20%以上 定性方法 文字描述一 极轻微的 轻微的 中等的 重大的 灾难性的 文字描述二 极低 低 中等 高 极高 文 字 描 述 三 企业日常运行 不受影响 轻度影响(造成轻微的人身伤害，情况立刻受到控制) 中度影响(造成一定人身伤害，需要医疗救援，情况需要外部支持才能得到控制) 严重影响(企业失去一些业务能力，造成严重人身伤害，情况失控，但无致命影响) 重大影响(重大业务失误，造成重大人身伤亡，情况失控，给企业致命影响) 财务损失 较低的财务损失 轻微的财务损失 中等的财务损失 重大的财务损失 极大的财务损失 企业声誉 负面消息在企业内部流传，企业声誉没有受损 负面消息在当地局部流传，对企业声誉造成轻微损害 负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害 负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害 负面消息流传世界各地，政府或监管机构进行调查，引起公众关注，对企业声誉造成无法弥补的损害 适 用 于 开 采 业 、 制 造 业 定 性 与 定 量 结 合 安 全 短暂影响职工或公民的健康 严重影响一位职工或公民健康 严重影响多位职工或公民健康 导致一位职工或公民死亡 引致多位职工或公民死亡 营 运 -对营运影响微弱 -在时间、人力或成本方面不超出预算1% -对营运影响轻微 -受到监管者责难 -在时间、人力或成本方面超出预算1%-5% -减慢营业运作 -受到法规惩罚或被罚款等 -在时间、人力或成本方面超出预算6%-10% -无法达到部分营运目标或关键业绩指标 -受到监管者的限制 -在时间、人力或成本方面超出预算11%-20% -无法达到所有的营运目标或关键业绩指标 -违规操作使业务受到中止 -时间、人力或成本方面超出预算20% 环 境 -对环境或社会造成短暂的影响 -可不采取行动 -对环境或社会造成一定的影响 -应通知政府有关部门 -对环境造成中等影响 -需一定时间才能恢复 -出现个别投诉事件 -应执行一定程度的补救措施 -造成主要环境損害 -需要相当长的时间来恢复 -大规模的公众投诉 -应执行重大的补救措施 -无法弥补的灾难性环境損害 -激起公众的愤怒 -潜在的大规模的公众法律投诉 对风险发生可能性的高低和风险对目标影响程度进行定性或定量评估后，依据评估结果绘制风险坐标图。如：某公司对9项风险进行了定性评估，风险①发生的可能性为“低”，风险发生后对目标的影响程度为“极低”；……；风险 = 9 \* GB3 ⑨发生的可能性为“极低”，对目标的影响程度为“高”，则绘制风险坐标图如下： 可能性 极高 = 6 \* GB3 ⑥ 高 = 2 \* GB3 ② = 8 \* GB3 ⑧ 中等 = 5 \* GB3