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（管理制度）现金管理制度 范文 01 现金管理制度范文 第壹章总则 第壹条为加强现金管理，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《现 金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，且设专职稽核员负责现 金的收支计划和审核管理工作。 第二章现金的收入、支出范围 第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的壹切现金收入以及支用款项的退回现金等。 第四条现金支出范围。 1 ．职工工资、各种工资性津贴。 2 ．个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。 3 ．支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等 各种奖金。 4 ．各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、 退休费和其他按规定发给个人的费用。 5 ．出差人员必须随身携带的差旅费。 6 ．向个人购买农副产品和其他物资支付的价款。 7 ．支付各单位间于转账结算起点以下的零星支出。 8 ．中国人民银行确定的需要支付现金的其他支出。 9 ．企业和其他单位的经济业务，除上述规定的范围可进行现金结算外，均要通过银行