采购与付款管理办法.docxVIP

采购与付款管理办法 总则 为进一步提高资金使用效率，加强资金预算控制，规范物资采购 流程和审批报销制度，使公司预算达成率逼近预算水平，特制定本办 法。 适用范围 本办法适用于公司除费用（房租、交通运输费、水电暖等）外的 物资采购报销付款活动。 所有物资采购（活动）项目，财务部审核报销付款的初审依据为: 经公司经理办公会审议通过，总经理批准执行的《年度物资采购计 划》。 物资采购，财务报销付款要求 所有采购需签订正式采购合同，小额（金额不超过1, 000. 00元） 零星物资采购无采购合同，需有采购审批单；在办理第一次付款或一 次性报销付款时，向财务管理部门提供原始合同副本一份，财务将依 据合同文本对采购项目实施动态控制管理。 为了有效实施预算控制，加强监审，凡一次性采购合同标的大于 20, 000. 00元（含20, 000. 00元）的采购合同，需通知财务管理部门 进行合同的审核。暂借款或预付款需总经理审签后，财务核定个人借 款额度或合同付款情况后执行。 预付款的承付，由采购合同执行者填写“物资采购付款/报销单”, 并向财务管理部门提供原始合同副本。 采购人员必须根据合同的履约期限，对合同实施动态管理，及时 索取有效票据报销暂借和预付款款项，超过规定期限（特殊情况需履 行审批手续）不结账者，财务管理部门将通过扣发本人工资方式，催 促经办人完善财务报销手续。 为了保证财务核算体系的