应付账款管理办法.pdfVIP

. . 财务付款管理方法 文件编号： HT-CW-004 1 目的：为了加强公司部管理，规公司财务付款制度 ,落实工作责任，特制定本制度 2 围：适用于公司报销付款的管理。 3 权责 ： 3.1 运营管理部 3.1.1 负责供应商信息、采购合同原件、价格表提供； 3.1.2 负责及时、准确提供各类付款单据； 3.1.3 负责及时跟回已付货款的增值税发票或收据； 3.1.4 负责采购发票到达公司，及时报销挂账； 3.1.5 负责与供应商对账； 3.1.6 负责与财务部每月对账，提供应 付账款相关报表 ； 3.2 质量部 3.2.1 负责采购物品在使用中发现的问题及时反响给采购部门、财务部； 3.2.2 负责审核付款申请所涉及的质量相关的问题。 3.3 财务部 3.3.1 负责采购合同原件的保管； 3.3.2 负责对各部门提供的付款单据进展审核，并及时、准确安排支付； 3.3.3 负责对付款环节风险进展有效控制； 3.3.4 负责出具应付账款余额表。 4 定义： 5 作业容： 第一局部：类别划分 5.1 付款类别划分 5.1.1 专项支出主要包括固定资产购置、 模具购置、软件及其他所有专门立项的费用等。 5.1.2 采购、委外加工付款主要包括原料、配件、外购产品、包装物、委外加工费等。 第二局部：应付账款信息的管理 5.2 应付账款的供应商信息管理 5.2.1 综合管理运营部负责人为供应商信息档案的最终责任人。 5.2.2 供应商信息档案为公司重要档案，所有经管人员须妥善保管。 . .word.zl. . . 5.2.3 综合管理运营部合同签订后，合同原件及时上交财务部留存。 5.2.4 应付账款的部管理报告制度 为确保各类业务单据按时取得及保证与供应商帐目相符，各采购业务人员应以 供应商为标志， 建立格式统一的采购业务备查台账 ，并与公司财务部、供应商 实行定期对帐制度。 第三局部：付款流程 5.3 付款流程 开始 经办人 填写付款申请单 部门领导审核 质量经理审核 财务审核 总经理审批 财务付款