公司管理-财务流程图资料.pdfVIP

付款审批流程 附相关会议纪 经办人填写 《付款审批单》 要或决定、合 同复印件、发 主管领导审核签字 票等相关文件 财务总监审批 总经理批准 到财务出纳处办理付款手续 备注：包括对外投资、借款、房租、购置大额固定资产等支出 . 费用报销流程 按公司规定发生日常费用支出， 取得合规的正式发票 报销人填写 《费用报销审批单》，发票及其他必备 资料整齐粘贴于后。 主管领导审核签字 财务总监审批 总经理批准 到财务出纳处办理报销手续 备注：费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、 公务交通费等日常费用支出 . 其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人 员填写借款申请单 , 写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款 . 借款 人员完成公务后须及时办理报销清帐 , 在 20 天内不报销者，财务部负责由借款人 员的税后工资中扣回 . 固定资产 /无形资产购置审批流程 报销人填写 《固定资产/无形资产申请单》 两家以上 供 应 商 相关 询 价记录 人力行政总监审核 财务总监审批 总经理批准 备注：办理固定资产 / 无形资产报销审批流程同费用审批流程，金额较大的 填写《付款审批单》 ，报销或付款时需附《固定资产 / 无形资产申请单》 借款审批流程 借款人填写 《借款申请单》 主管领导审核签字 财务总监审批 总经理批准 到财务出纳处办理借款手续 备注：借款包括差旅费借款、备用金等。 差旅费借款在报销差旅费时一并退回。 备用金借款： 根据业务需要， 对个别部门核定适当额度的备用金， 按程序审 批后借支，借款签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失 , 全部责任 由签字人负责。 公司人员的