第五章商业银行负债管理.pptxVIP

第五章 商业银行负债管理引子：什么是商业银行负债管理？ 银行负债管理是对资产负债表中负债项目的管理，即对资金来源的管理。负债管理的基本目的是提供银行所需的现金头寸、信贷资金及发展资金。 ①单位一般、信用卡、保证金存款②个人一般、信用卡、保证金存款存款类负债③财政性一般、专项存款我国商业银行负债资金的来源④特种存款⑤机关和团体存款⑥转货款资金⑦住房资金存款 ①从银行同业市场拆借的资金非存款类负债 ②向中央银行借款 ③正回购 ④代理资金 ⑤银团贷款资金 ⑥其他短期资金来源第五章商业银行负债管理 第一节 商业银行存款负债 第二节 商业银行非存款业务 第三节 我国商业银行负债管理学习目标 了解商业银行负债资金的来源 掌握银行负债资金的风险 掌握存款成本的构成 理解最佳存款量的确定 掌握存款管理的内容 了解我国商业银行负债结构第一节 商业银行存款负债 一、存款的意义 在我国，存款是的资金来源，储蓄存款占比50%左右。2022.3-2022.9月存款总额变化第一节 商业银行存款负债二、 商业银行存款业务管理（一）影响商业银行存款因素1、宏观因素 包括宏观经济的发展水平、金融监管当局的货币政策及其目标、金融监管的松紧程度。2、微观因素 包括银行内部的各种因素，如存款利率、金融服务的项目和质量、银行资信、形象等。第一节 商业银行存款负债（二） 商业银行存款管理 在控制成本的基础上增加负债规模，调整存款结构，增加流动性，加强风险管理。 进行存款的成本管理与控制 适当控制存款规模第一节 商业银行存款负债1、存款成本管理（1）存款成本类型成本涵义类型涵 义利息成本银行以货币形式直接支付给存款者或债券持有人等的报酬营业成本花费在负债方面、除利息之外的一切开支资金成本包括利息在内花费在吸收负债上的一切开支可用资金成本可用资金指可以实际用于贷款和投资的资金，资金成本与可用资金的比值为可用资金成本。其他相关成本风险成本：因负债增加引起银行风险增加而付出的代价连锁反应成本：银行对新吸收负债增加服务和利息支出而引起对银行原有负债增加的开支利息成本：由存款利率决定2021.2-2022.2存贷基准利率变化可用资金：银行总的资金来源扣除法定存款准备金和必要的储备金后的余额2022.1-2022.5大型和中小型商行法定存准率变化第一节 商业银行存款负债（2）成本的计算 平均成本法边际成本法 平均成本法有算术平均成本法和加权平均成本法两种。银行采用的多是加权平均成本法。加权平均法主要用于对同行业各种存款成本的对比分析，或历年各种资金来源成本的变动分析等。其计算公式为： X＝∑x·f／∑f 资金边际成本是指银行为新增一定资金所增加的经营成本。一般来讲，只有当银行资产的收益率大于其资金的边际成本时，银行才能获得利润。 银行资金边际成本的计算公式为： MC＝（新增利息成本十新增营业成本）／新增资金第一节 商业银行存款负债例：某银行新增资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。计算银行的边际成本解：MC=(5% + 2%) / (1 – 0.24) ×100% ＝ 9.21% 第一节 商业银行存款负债2、最佳存款规模在一定的客观条件下，每家银行都有一个最佳的存款量一般条件下的最佳存款量分析曲线MC、AC、MR分别代表银行的边际成本曲线、平均成本曲线和边际收益曲线。例：某银行通过7％的存款利率吸引25万元新存款。银行估计，如果提供利率为7．5％，可筹集存款50万元；提供8％的利率可筹集存款75万元；提供8．5％的利率可筹集存款100万元；提供9％的利率可吸收存款125万元。如果银行贷款利率为10％，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，贷款利率就是贷款的边际收益率。 边际成本MC=总成本的变动 =新利率×以新利率筹集的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率=总成本的变动/筹集的新增资金额存款利率存款（万元）边际成本边际成本率边际收益率利润=TR－TC7.02570752.259107.5-6=1.58.51002.5101010-8.5=1.59.012525-11.25=1.253 、存款的管理 （1)提高存款稳定率 存款稳定率是指一定时期银行存款最低余额与存款平均余额的比例。存款稳定率是考核银行存款中真正能用作贷款的一个数量指标。 存款稳定率＝(存款最低余额／存款平均余额)×100％ 影响银行存款稳定性的主要因素有：定期存款、活期存款的比例，定期存款稳定率，活期存款稳定率。 （2)降低存款成本率 存款成本率是指存款的利息支出和各项费用与存款总额的比例，它是反映银行经营存款业务耗费水平的一项指标。其计算公式为： 存款成本率＝[(各项利息支出十各项费用)／(存款平均余额