采购供应链管理之一般物资采购业务流程.pdfVIP

【Word 版，可自由编辑！】 业务流程及控制点 权重 控制风险说明 3.1 提出物资需用申请和编制请购计划 10 确保物资需用申请属单位、部门行 3.1.1 需用单位根据生产经营、建设需要和 2 为，单位、部门领导对此负责。防止 离。 预算，提出物资需用申请。申请应明 4 越级上报。 确所需物资的名称、规格、数量、技 4 确保物资需求申请符合生产经营需 术质量标准与要求、交货时间等，经 10 要，具有必要性、合理性，防止不切 编制分离。 单位、部门领导审核后传 / 送有关技术 2 实际随意申报占压资金。 和管理部门审核。 4 确保合理库存和库存物资充分利用， ★3.1.2 有关技术和管理部门根据生产经营预 4 确保物资请购计划经济合理，防止采 定分离。 算或实际情况对物资需用申请的必要 13 购过量或不足造成库存物资积压或影 性、及时性进行审核，并将核准的物 3 响正 常 生产经营，造成损失。 审定分离。 资需用申请传传 / 送仓储部门。 5 确保物资请购计划、物资采购实施方 ★3.1.3 仓储部门根据物资储备定额平衡库存 5 案 / 订单属部门行为，部门领导对编 后，提出意见并交有关管理部门编制 19 制质量负责。 物资请购计划，经部门领导审核后传 / 4 确保预算内金额较大或特殊采购或预 审定分离。 送采购部门。 4 算没有安排的应急物资采购事项和行 3.2 编制 / 录入、审定采购实施方案 / 订单 4 为得到严格控制，防止差错、漏洞或 员分离。 ★3.2.2 经财会部门审核的采购实施方案 / 订 3 舞弊。 单，属预算内且金额较少的一般正常 4 确保采购资金计划及时合理，符合采 离。 采购即可启动采购程序，虽属预算内 6 购实施方案的要求。防止由于资金原 业务流程及控制点 权重 控制风险说明 但金额较大或特殊采购必须报经分管 3 因影响采购合同的履行。 员分离。 业务的领导和总会计师共同审批后方 3 确保部门提出的采购价格和供应商的 可启动采购程序。预算没有安排的应 16 初步意见和方案符合集团公司的规 分离。 急物资，应将请购计划及审核部门的 6 定，防止暗箱操作存在舞弊或腐败等 编制 / 录入 意见一并报送企业主要领导审批。对 6 损公肥私行为。 金额重大 （即对当年物资采购预算产生 4 确保谈判价格、付款方式或供货质量 重大影响）的预算外采购业务，必须报 21 及要求等确定合理，防止由谈判小组 企业办公会研究决定。 4 或个人随意决定。 离。 ★3.2.3 采购部门依据经审定的采购实施方案 / 2 确保物资采购的价格和供应商特别是 订单