某装饰工程有限公司财务管理制度.doc

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 扬州广扬建安装饰工程有限公司 财 务 管 理 制 度 编制单位：扬州广扬建安装饰工程有限公司 目 录 第一章 总则第二章 财务管理与核算中心岗位职责说明第三章 材料费和人工费报账、付款流程第四章 费用报销制度第五章 备用金管理制度第六章 固定资产核算管理第七章 周转材料核算管理第八章 租赁设备核算管理第九章 票据管理规定第十章 财务工作交接及其档案管理 第十一章 财务人员考核办法 第十二章 附则 第一章 总则一、为提高公司财务管理与会计核算水平，逐步实现规范化、制度化，同时提高财务运作效率。依据相关法规，结合本公司的实际情况和管理需要制定本制度。二、本制度制定的原则和宗旨是：规范管理、稳健高效、有章可循。三、本制度是作为公司在经营过程中的财务管理与会计核算的纲要。四、本制度经董事长签署后执行，并授权财务部负责具体解释。 第二章 财务管理与核算中心岗位职责说明一、财务总监岗位职责（一） 岗位名称：财务总监（二） 直接上级：公司总经理直接下级：财务经理（三） 本职工作：负责公司财和物的管理工作（四） 主要职责：（１）在总经理领导下全面负责公司的财务管理工作；（２）编制财务预算、财务收支计划、信贷融资计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（３）有效监督公司财务计划的执行；（４）建立健全会计核算制度，利用财务资料进行施工生产经营分析;（５）参加总经理日常经营管理工作会议，参与经营决策，审查或参与拟定经济合同或其它经济文件；（６）协调好与内部各部门的关系，处理银行、税务部门关系;（７）及时与财务部人员沟通，不断提高财务人员的素质及公司的财务管理水平，督促检查财务部人员业务工作和公司财务核算，严格考核，并做好检查记录，提出整改意见。（８）定期组织部门召开例会,对本公司发生的业务进行检查和分析,一经发现薄弱环节,及时采取措施,妥善处理解决；（９）审核公司财务报告及税务报告，签发材料、设备、费用等资金的收支单据，协调好与其他单位的资金往来与结算;（10）定期收集公司财务信息资料：会计月结报表、财务分析报告、并进行分析整改处理后向总经理汇报情况;（11）合理分配会计人员的工作;（12）承办公司领导交办的其他工作。二、 财务经理岗位职责（一） 岗位名称：财务经理（二） 直接上级：财务总监（三） 直接下级：财务部门职员（四）主要职责（１）具体执行有关财务制度，带领财务部人员完成日常工作；（２）按照会计核算原则,定期检查、分析公司财务、成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用的效果，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益，及时向公司提出合理化建议，当好公司参谋；（３）详细审核财务核算中每张凭证、有关的内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否准确无误,签名确认无误后安排会计记帐； （４）负责各项目部总帐策划、设帐、安排及处理报表；（５）查阅了解公司财务的计划资料、合同和其他有关经济资料，纠正财务中的差错弊端，规范公司的经营行为；（６）协助财务总监办理融资及信贷业务；（７）完成领导交付的其他工作。 三、总账会计岗位职责 （一）、岗位名称：总账会计 （二）、直接上级：财务经理 （三）、主要职责 （1）、负责财务部全盘账务处理工作，会计凭证输入要及时准确，做到日清月结，会计核算应做到帐帐相符、帐证相符、帐实相符； （2）、负责税务申报工作；定期完成国、地税纳税申报工作，申报数据应做到准确无误，税款及时安排到位； （3）、定期报送内部核算财务报表、税务申报表及对外财务报表给财务总监； （4）、负责做好与现金会计核对银行帐、盘点现金工作，月末上报现金盘点表； （5）、负责财务核算系统运行检查、故障排除以及数据备份安全工作 （6）、培养会计新人； （7）、领导交办的其他事项； 四、成本会计岗位职责（一）、岗位名称：成本会计（二）、直接上级：财务经理（三）、主要职责：（1）、各项目部成本核算资料的收集（材料、人工、工时、费用）（2）、各部门相关报表的收集与审核；（3）、固定资产的管理核算；（4）、费用项目控制与核算；（5）、每月成本核算、