2021年费用审批流程及权限.docxVIP

费用审批流程及权限 欧阳光明（2021.03.07 为节约费用开支，提高效益，现制定费用开支审批流程和审批权限 一.零星费用开支的审批 由各部门提出费用开支申请，经部门经理审批后，报财务经 理签批，超过500元以上的，由总经理签批；超过 1000元以上 的 由总裁批准。取得正规发票后，连同费用开支申请单交财务部 出 纳审核签字后，财务经理签字。每周二、四上午到财务报销。 零 星开支的审批流程： 1?申请流程 500元500-1000元1000元以上（用转账支票） 飆门粧出由洁 亠 财务经理审批 、 总经理审批 总裁审批 1- ■ f ■ 1 r | J 发生 $用 财务出纳| |财务经理| |总经理| |总裁签批| |周二.周四| 审核 ］审核 」签批 j I 上午报销 各口川上增加1宙出生时申谓，ttltydJ门纟生埋捉山讪请,必 部门取得发 契连同申请 务经理审批，报总经理审批后，到财务部支取。 备用金需要和增加的申请审批流程: 部门提出申请财务经 理审批m总经理审批支取 部门提出申请 财务经 理审批m 总经理 审批 支取 勺支/备用金 发生 费用 |按报销| |补齐| 流程报 备用金 建设项目和固定资产的支出，由建设单位和需要固定资产的 部门提出申请立项（立项包括工程预算及费用支出的预算），由 总经理办公合议研究，报总裁或董事会批准后，方可立项。由集 团工程部监督预算审核和实施基本建设，工程施工采用招投标的 形式签订施工合同，合同需至少 5%的质保金，其项目总支出不 得超过预算，预算超过 5万元的由董事长办公会审批，5万元至1 万元的由总裁审批，1万元以下的由总经理审批。 工程完工，由集团工程部组织验收审核决算，工程施工按合 同工程进度节点拨款，由工程部提出拨款申请，工程部经理签字 ， 报财务部经理审批，报总经理审批后，到财务部支取款项，拨款 超过一万元的需总裁批示。 2021.03.07 * 欧阳光明 * 创编 璟欧阳光明末创编 2021.03.07