露天煤矿机电设备资产管理制度 (试行)范本.docxVIP

露天煤矿机电设备资产管理制度 (试行) 第一章 总则 第一条为了规范机电设备资产管理，提高设备管理水平，保障设备资产的保值和增值，根据国家颁发的有关设备资产管理办法及《*天池能源有限责任公司固定资产管理制度》，结合我矿实际情况，特制定本制度。 第二条本办法适用于露天煤矿，以下简称将二矿。 第三条机电设备指机器设备、电子设备、运输设备。 第二章 职责 第四条机电科职责 负责固定资产的日常管理，负责对购置或建造资产进行验收，负责所管理资产的台账登记、盘点，办理资产的调入和调出手续。 第五条机电设备资产归属部门职责 提出资本性支出申请，建立部门的固定资产管理台账，对使用的固定资产登记造册，加强管理，对购置或建造完工的资产进行验收，固定资产实物日常维护及管理，负责固定资产变更(调拨、报废等)手续的办理及实物的盘点清查工作等。 第六条财务科职责 出具机电设备购置审批意见，根据采购合同、付款通知(申请)支付采购款、负责与技改部对接，做好在建工程转资产的各项工作，对所有设备资产的账面管理，对设备资产的实物资产进行监督管理。设立专职的资产会计，具体负责机电设备资产的核算、定期盘点的安排、组织和核对分析工作，以及机电设备资产变更(调拨、报废等)相关手续的办理，并及时准确地进行机电设备资产的相关账务处理等。 第三章 机电设备资产的管理 第七条 机电设备资产购置、验收 (一)资产的购置，要本着经济适用，节约的原则。对于运输设备和办公类设备等机电设备资产购置，机电设备资产的使用人提出详细的机电设备资产购置报告，按照资金使用审批程序进行逐级申请购置。资产购置后要及时交回相关票据，便于财务即使按照票据进行资产的账务处理，保证财务账面数与实物数相符。 (二)新增车辆天池能源公司内部申请程序完成后，上报股份公司审批同意方可购置，原则车辆抵账一辆购置一辆。 (三)对于技改项目增加的机电设备资产，根据股份公司下发的《特变电工技术改造管理办法》进行审批增置，增置后移交相关部门使用和管理; (四)生产用机电设备资产购置，单位价值5000元以上机电设备资产，由需要部门提出申请，经总经理审批后购置; (五) 生活用资产购置，由需要部门提出申请，经总经理审批后购置; 第八条 机电设备资产验收及领用 (一)机电设备资产购置完成后，使用部门应要求资产管理部门及时组织验收。验收应按相关标准和有关合同进行现场勘检、测试和清点，重大项目的验收应有审计部参加。验收不合格，不得办理结算手续，不得交付使用。 (二)机电设备资产验收合格后，应由相应的资产管理部门统一负责填写《天池能源公司机电设备资产交接卡》。一式四联，一联留存库房库管员建立库存机电设备资产流水账，一联随机电设备资产购置相关票据交财务部办理相关入账手续，一联交机电设备资产管理部门建立机电设备资产管理台账，一联经办人留存。 第九条 机电设备资产转移、调拨 (一)机电设备资产发生转移、调拨变更时(资产调离本部门)，机电设备资产原使用部门(调拨部门)负责机电设备资产变动手续的全程办理，并填制天池能源公司资产调拨单，一式四份，一份资产调拨部门留存，一份资产接收部门留存，另外两份分别由调拨部门交资产管理部门和财务部门留存。 (二)在办理移交手续时，应将相应的机电设备资产台账同时移交。对于矿内部人员调动、离职资产移交时，需到资产管理部门办理资产调拨手续后交财务部门，方可办理相关离职手续;对于计算机等电子设备，在办理资产转移、调拨前，需交由机电科信息技术员做安全处理后方可办理资产移交手续。 第十条 机电设备资产修理。机电设备资产在使用过程中，管理部门通过招标、询价等方式对机电设备资产进行定点定期检修和维护，防患于未然，确保机电设备资产的安全和可持续使用。 第十一条 机电设备资产的盘点 (一)为及时核实机电设备资产，管理部门应会同使用部门、财务部门，对资产进行盘点，每季度进行抽盘，半年进行全面盘点，年末进行整体盘点;日常根据工作需要，也可对机电设备资产进行专项盘点和临时性盘点。财务部门派人进行监盘，复核盘点结果的正确性。机电设备资产管理部门应填写天池能源公司机电设备资产盘点分析表。 (二)机电设备资产盘点结束后，应及时核对并处理盘盈盘亏，发生盘亏或报废，应由使用部门及管理部门逐笔查明原因，管理部门编制机电设备资产盘亏报告单，使用部门写出造成损失或报废的原因，经财务部门核实，落实造成的损失，分清责任，提出处理意见，报公司领导批准处理，经批准后调整有关账簿记录。 (三)对盘点过程中发现的其他机电设备资产使用情况与账面记录不相符的情况，应查明原因，使用部门、管理部门和财务部门分别对各自的资产管理台账做出相应的调整，使其反映机电设备资产实际使用情况，确保机电设备资产的账实、账账相符。 (四)财务部门在每年盘点结束后的20个工作日内，须将机电设备资产