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企业花费报销管理制度 企业花费报销管理制度 PAGE / NUMPAGES 企业花费报销管理制度 企业花费报销管理制度 目 录 总则 2 花费报销制度及流程 2 借钱标准及流程 6 花费审批管理 7 附则 8 第一章 总则 第一条：为了增强企业内部管理，规范企业花费报销流程 ,合理控制花费支出，特拟订本制度。 第二条：本制度依据企业的实质状况，将花费报销分为行车资、市内 （郊县）差旅费、通信费、住宿费、客情费等。 第三条：本制度合用企业各部门。 第二章 花费报销制度及流程 ：原始凭据有效性的规定 1、报销人应获得真切合法的原始凭据 、有效发票起码需要印有两个章：国家或地方税务局专用章 +发票专用章，如少此中一个章，发票无效。 、财政机关赞同并一致监制的行政事业性收条； 、邮政、银行、铁路系统的各种带印戳的收条、支出证明单； 1 / 9 发票的真假鉴别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，能够登录发票上供给的查问网址进行核实，可是在出差中也不太方便随时查对发票的信息，建议大家到正规的地方花费讨取发票，防止出现伪钞现象。 3、经办人员因特别原由的确不可以获得合法凭据时，赞同以一般收条报销 （总数不超出报销金额的 5%）；关于既没发票，也充公据的，一律不予报销； 第五条：花费报销单填写及单据粘贴要求： 1、报销单据填写应力争整齐雅观，不得任意涂改； 2、业务员差旅费报销单与后边的原始凭据粘贴单须大小一致，各单据不得突出于报销单和粘贴单以外（单据过大时应按报销单大小折叠好）； 3、各单据应平均贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销单据面积大小同样或相像（如车票等），需有层序次列张贴； 5、报销单据金额、种类同样的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小摆列； 6、报销单据在粘贴时，保证审查人能够完好清楚地批阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或署名笔填写； 8、报销单椐各项目应填写完好，大小写金额要一致，并经部门领导赞同才 有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请认真查对金额，单据金额与填写金额不符，财务不予报销。 9、有实物的报销单据须由查收人查收后在发票反面署名确认，需入库的实物单据应附入库单； 0、出租车单据需注明业务发生时间、起止地址、人物事件等资料，每张出租车票反面需有部门主管署名确认； 第六条： 在一个估算期内 (一个月 )，业务员各项花费的积累支出原则上不得高出估算，高出估算部分不予报销。 2 / 9 第七条：花费报销基本流程： 第八条：报销时间的详细规定 1、为了提升花费报销工作效率，各部门应在每个月 10 号后派专人将花费报销单递交到财务部 ,15 号以前财务部达成审查并付款，逾期一律不予受理。 2、超出两个月以上（含两个月）的花费将不予报销，视自动放弃。 ：差旅费报销 1、企业业务人员因公出门所发生的行车资、市内 （郊县）差旅费、通信费、 住宿费、客情费等按规定标准在限额内推行实报实销，高出标准部分自行肩负。 2、出差补助及标准 2 1、住宿费报销时一定供给住宿发票，实质发生额未达到住宿标准金额，差额不予赔偿，高出标准部分自行肩负。 2 2、出差时期款待客户需要预先经总经理赞同后方可报销款待费，回来后补办申请手续。 2 3、出差时由对方单位供给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销有关花费。 2 4、不一样级其余人员一起出差所乘交通工具可享受最高等别所使用的工具。 2 5、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理赞同后方可乘坐飞机。 3 / 9 2 6、抵达目的地后，除总经理外其余职工原则上（市内）不得乘坐出租车， 应乘坐公交汽车。因特别原由等需乘坐出租车的，应在出租车票反面详尽注明时间、起止地址及事由。 2 7、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一起住宿的仅享受一个标准间住宿标准 2 8、出差人员报销差旅费时，需附出差清单（注明出差日期、事由、地址、抵达时间、报销金额） ，同时注明有无住宿费，贴上住宿票花费包干部分凭发票报销（发票金额大于花费包干标准的按标准报销，发票金额小于花费包干标准的按实质金额报销）。 2 9、报销差旅费一定在回企业 3 天内办理报销手续，缴还预付差旅费，不然作为挪用公款办理。 第十条：办公用花费管理 办公花费包含印刷各样帐表、打印纸、办公用品、笔墨、印制名片、邮寄、书报等花费。各部门总监对所属单位发生的办公费负责，经营管理部对整个企业发生的办公花费负有看管和控制责任。 办公用品采买和印刷各样帐表等由行政负责采买、印刷。 3、各部门工作所需用的专用表格等印刷品，由部门自行拟订格式，按规定报部门领导审批后，由行政部一致安排广告企业印制。 4、各部门所需办公用品，在每个月 5 号前编写 “办公用品计划书 ”，经部门和