内审部门职责及流程.docVIP

______________________________________________________________________________________________________________ 一、内部审计部门职责 1、根据董事会要求对集团及下属公司进行专项审计； 2、对集团各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的 会计资料及其他有关经济资料， 以及所反映的财务收支及有关的经济 活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计； 3、对集团及下属公司或部门的内部控制情况进行监督、检查，客观 地反映实际情况，并通过这种自我约束性的检查，促进本部门、本单 位建立、健全内部控制制度； 4、监控财产的安全，促进部门、单位财产物资的保值增值。过对财 产物资的经常性监督、检查，及时地发现问题，指出财产物资管理中 的漏洞，并提出意见和建议， 以促进或提醒有关部门加强财产物资管 理，努力保证财产物资的安全完整并实现其保值、增值； 5、在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；建立反 舞弊机制； 6、对集团及下属公司领导人员进行经济责任审计； 7、根据董事会或相关公司及部门需求进行咨询类相关审计。 -可编辑修改 - ________________________________________________________________________