银行内部审计处年度工作计划思路.pdfVIP

XX 年内部审计工作设想 XX 年内部审计工作设想 XX 年，内部审计工作的总体 目标是：围绕全行工作中心， XX 年，内部审计工作的总体 目标是：围绕全行工作中心， 努力提高队伍素质，坚持风险导向，切实发挥审计监督与服务的 职能作 努力提高队伍素质，坚持风险导向，切实发挥审计监督与服务的 职能作 用，促进全行业务健康有序发展。 用，促进全行业务健康有序发展。 一、工作设想 一、工作设想 （一）围绕全行工作中心，认真组织各项审计实务，实现审计 监督常 （一）围绕全行工作中心，认真组织各项审计实务，实现审计 监督常 态化。一是组织开展专项审计。专项审计的内容和比例， 将根据总行各个 态化。一是组织开展专项审计。专项审计的内容和比例， 将根据总行各个 专项审计方案的要求，结合我行管理需要组织实 施。上半年，将结合财务 专项审计方案的要求，结合我行管理需要组织实 施。上半年，将结合财务 决算报告审计，重点审计 XX 年财务开 支，加强对财务收支真实性、核算准 决算报告审计，重点审计 XX 年财务开 支，加强对财务收支真实性、核算准 确性、绩效考评指标真实性、 固定资产和支付结算等方面的审计监督，及 确性、绩效考评指标真实性、 固定资产和支付结算等方面的审计监督，及 时发现和揭示违规行 为，严肃财经纪律，严格防范违规问题的发生；加大 时发现和揭示违规行 为，严肃财经纪律，严格防范违规问题的发生；加大 不良贷款审 计力度，通过审计检查，总结信贷管理经验教训，强化从严管 不良贷款审 计力度，通过审计检查，总结信贷管理经验教训，强化从严管 贷 意识，规范管贷办贷行为。二是组织开展常规审计。按照银监会 贷 意识，规范管贷办贷行为。二是组织开展常规审计。按照银监会 “两年对所有分支机构检查一遍”的监管要求,XX 年拟对 市县行开 “两年对所有分支机构检查一遍”的监管要求,XX 年拟对 市县行开 9 个 9 个 展序时审计。在审计内容上将围绕三个重点进行：围绕 风险防范开展 展序时审计。在审计内容上将围绕三个重点进行：围绕 风险防范开展 审计，围绕绩效提高开展审计，围绕责任落实开展 审计。关注各级行制度 审计，围绕绩效提高开展审计，围绕责任落实开展 审计。关注各级行制度 执行情况，重点检查业务风险点、关键控 制点的相关制度是否得到了不折 执行情况，重点检查业务风险点、关键控 制点的相关制度是否得到了不折 不扣地执行。将根据去年内外部 检查结果，以风险为导向，把风险程度较 不扣地执行。将根据去年内外部 检查结果，以风险为导向，把风险程度较 高、风险较为集中以及 易发风险的业务环节和区域作为审计的重点。 努力 高、风险较为集中以及 易发风险的业务环节和区域作为审计的重点。 努力 做到三个结合： 一是结合高管人员和重要敏感岗位经济责任审计，有条件 做到三个结合： 一是结合高管人员和重要敏感岗位经济责任审计，有条件 的要实 现序时审计、任期经济责任审计和后续审计三审合一，以节约审 计 的要实 现序时审计、任期经济责任审计和后续审计三审合一，以节约审 计 成本；二是现场审计与非现场审计结合。充分利用综合业务系 统、 成本；二是现场审计与非现场审计结合。充分利用综合业务系 统、 CM2006 系统、人行征信系统、报表数据集中平台等基础平台， 加强对信 CM2006 系统、人行征信系统、报表数据集中平台等基础平台， 加强对信 息的综合分析，为现场审计提供导向资料。三是全面性 与重点性相结合， 息的综合分析，为现场审计提供导向资料。三是全面性 与重点性相结合， 确保了审计工作的全面性、真实性与准确性。 实施审计、指导、督促整改 确保了审计工作的全面性、真实性与准确性。 实施审计、指导、督促整改 捆绑作业：谁检查，谁指导整改，谁 提出整改意见和处罚建议。避免各环 捆绑作业：谁检查，谁指导整改，谁 提出整改意见和处罚建议。避免各环 节工作衔接不上。 节工作衔接不上。 （二）加强基础管理，提高审计质量。一是进一步加强审计质 量控 （二）加强基础管理，提高审计质量。一是进一步加强审计质 量控 制。强化 “质量