企业所得税申报流程.docxVIP

般纳税人企业所得税申报流程 目录 TOC \o 1-5 \h \z \o Current Document 般纳税人企业所得税申报流程 1 \o Current Document 第一步：登录 2 第二步：企业注册登记，并发放 U 盾及 IC 卡 2 （1 ） 网上申请税务登记 2 \o Current Document （2 ） 税务局申请税务登记 5 \o Current Document 第三步：企业所得税申报流程 . 8 \o Current Document 一、季（月）度预缴纳税申报 8 \o Current Document 二、年度纳税申报 13 第一步：登录 进入福思特多媒体教学平台——账号： z001 （学生身份）；密码：空——电子 报税 第二步：企业注册登记，并发放 U 盾及 IC 卡 （1）网上申请税务登记 一、【国税网上报税平台】，打开网上报税平台的主页： 打开网上报税平台主页页面如下： 点击对应登录框下方的【税务登记】文字按钮，打开“税务登记表”页面如下： 点击【添加】功能按钮，进入税务登记表的允许填写状态，根据实训案例信息填 写“税务登记表”对应的内容 （实训案例中没有体现内容的项目保留系统默认状 态），然后点击【保存】（保存按钮在点击添加按钮后出现）。 保存后，点击【审核】，确认当前显示的申请信息并提交到税务局系统。 二、点击【国家税务局】： 进入登陆页面如下： 输入账号、密码（密码、帐号均为 admin ），点击【确定】进入税务局大厅页 面如下： 点击【系统管理】-【税务登记】： 选择用户正在进行税务登记操作的企业，点击企业信息右边的【进入】按钮： 查看显示的“税务登记表”信息，确认无误后，点击【审核】，完成信息审核工 作，该企业信息成功在税务局进行税务登记， 用户需要尽快到税务局完善其他相 关信息。 【退出】--点击【企业资料管理】，点击该企业【进入】-【发放U盾及IC卡】 （ 2）税务局申请税务登记 一、点击【国家税务局】： 打开登录页面如下： 输入账号、密码后，点击【确定】，进入税务局大厅页面如下： 进入税务局大厅后，选择进入【系统管理】-【企业资料管理】，打开企业资料 管理对话框如下： 选择第二个（进入）广东瑞德酒业股份有限公司（一般纳税人） -- 点击复制—建 立新企业（企业名称后面加学生的名字 +学号） -- 保存—【发放 U 盾及 IC 卡】 第三步：企业所得税申报流程 一、季（月）度预缴纳税申报 在“电子报税教学系统”页面，点击【国税网上报税平台】按钮，进入国家 网上办税大厅，图标按钮如下： 点击【申报征收】，打开页面如下: 网卜锚稅可M知4显示您的氓税，唐 网卜锚稅可M知4显示您的氓税，唐况?帕采怖幵曲了用上對蜕功就?列巨 限在舸上自播划弊稅款=却果使用展上繳純锻点击“尿1■建稚粧钮* ?申犯计阪舍记 ■+ + 型兽怙锐盘n 您可取压推以FM： ?一廉他税人習但顼妁税申拱 许帝推| .企址商谒毎月（幸预曲轴 藏予祁总［畑 . 卫业朋得ti年區洞枉单垠点 進入申按| 选择“申报征收-申报”下方的“企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A 类）”，点击【进入申报】，系统自动弹出以下窗口: 国便羽啊3E - W idjfli? Interri帆 Eiplorr httD:/, 192 .lER. 3L2 ■勿 dzo s/G5rg sn ssbm Las px?LX=qy5d 朝 ? ■jSlkTiS和耳 住、世怖程纳阳审帕夷：丄世） 点击【企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）】，打开“所属日期” 窗口:谙填写斫属日期?起20DSH年T月 窗口: 谙填写斫属日期? 起20DSH年T 月 止 年 月 曰 所厲时期起应頃用.如20砂年1月1日「所属吋期止应項药一如200拜鼻月加日 注：若为月度申报，“所属日期”窗口自动默认显示范围为一个月 点击【确认】，打开“申报表”数据窗口如下图，根据实训案例信息录入数 据，点击下方【保存数据】。 中华人町共和国 企业所得税月（爭）虞预黑纳取申衆憲（京） NS=S=-：：：：：：：-3： —-壬吉宁暑 : 哼1啦代 3 S^- T 4 =■- d *■ -』■■■ ■匸? 噩丸?二:九： ?S Z t 二才口耳巴才斗上心弓; ? Qi r =、 -- - ±i== :E^L- * 二—■；■= — ■；■■=■- — _ .4 ? 壬-.—- -— ■■ —.I =再咚 -rweirMS^^ ■?. SSAt ?3? 辱入詩或 牛七訪冷S7JI? 计逅 点击【计税】按钮，表格将进行自动计算，结果如下图: 中华人民扶和国 企业所得稅刀（爭）度预墩纳税申帳蔻fA类） 覘熬常JK时剧！ 2