商超会计工作流程.docx

商超会计工作流程 一、结单 每H下班前30分钟根据商超的价格表或特价表审核当天的出库单、 退货单的准确性，然后在ERP系统里进行订单结账。 a、 ERP系统：销售业务一标准订单一订单结账 b、 ERP系统：销售业务一标准退单一接收退单一应付应付一其它应 收款new—其他应收单确认。 （注：起始日期提前几天，以确保单子未漏结；结单日期必须是开单 日期；退库单必须附有超市退单及保管员签字） 二、导对账单 每两天一导。进ERP系统一统计查询一销售查询一月度对账单 统计查询基本裆案工具 销售查询? 销售岀库明细 砂肖售日报表 ■ 库存直询? 收付查询? ?月度对账单 ◎产品销售汇总表 ◎日产品销售明细表 选择所要导对账单的日期，点击查询一打印全部一打印 打开导出的对账单，修改格式，工具f常规一web选项一编码f简体 中文，对单据名称进行筛选，选择其他应收单，然后按客户及所要的 内容进行删减，对客户分类剪切到新工作薄中。 三、 审核回单 每隔一天或两天从储运部拿回超市回单，审核回单数量跟出库单数量 是否正确，对应的出库单号是否真的收回。 四、 所有的费用（不管是交纳的还是帐扣的其中返利属于帐扣）均 需附有合同或协议，对费用的真实性和准确性要进行严格审核，费用 发生后及时追回费用发票报销（注：在己付费用的协议上进行备注 （如，XX已付），以免费用重复交纳），报销之后把协议复印一份， 原件交给总账会计，每笔费用在交纳时和报销时都要进行登记。并且 在每收到一份合同或协议时都要登记电子台账。 五、每月10-13 H、25-27日对回单与系统产生的差额按门店进行调 整，调整后的电子表格发到储运进行开单。 六、各直营部（龙湾、瓯北）邮寄回来的代配送产品明细表在三天之 内核对完毕并签字回传，方法：按他们邮寄上来的订单与其订单明细 表及时的一一核对，月末做应提未提对账单，及时催促外围提货。 七、每月2号、12号、22号出商超往来报表和商超报表，往来报表 主要填制木旬销售、本旬回款、折扣、账扣等项目；商超报表主要是 对应收账款期末数进行分析，可分为已确认金额、未送订单金额，调 差等项单独分析。每月5号出具商超预算分析，主要根据上月销售金 额和销售数量及从往来会计处提供的实际进价填制分析，再由费用台 账根据权责发生制原则填制费用分析。 八、在合同约定FI期内将商超对账单据及明细表交与结算员与各商超 系统对账，并在合同约定日期提供商超开票明细。（商超开票明细： 根据每日导出的明细表进行汇总，需有：产品名称、数量、单价、不 含税金额、税率、含税金额），把整理好的电子版明细发至总账会计 处审核，无误后打印出来交给出纳开发票。 A、 人木超市：每月3号前整理完上月回单（包扌舌外围寄上来的）， 按门店回单号顺序排列，并送单核对（登记送单金额台账），7号前 核对从人本拷贝回来的数据（不含税，抄回金额是含税金额），并于 10号前开具发票，（如有帐扣的费用要体现在发票里而…?返利18%）； 及时交纳费用（登录人本系统查询费用明细，并进行核 对），22号前回款，需及时追踪。 B、 沃尔玛超市：每次有订单时，从商超处复卬一份，以订单为最小 单位开具发票，即一份订单全部送货完毕后再开具发票，一票一订， 一票多订（保证每个订单送货完毕），及时关注沃尔玛邮件，邮件中 索赔明细即退货明细，要与实际从储运部收回的退货单核实，核实后 在发票中扣除（注：确保索赔产生后45天内扣除，定案60天后沃尔 玛会在最近要支付的货款中自行扣除）。开完发票后每份发票对应一 份结款清单（清单上应有开票号、订单及索赔号、开票不含税金额） 连同发票邮寄至沃尔玛总部。（注：回款期为货到30日，回款日为每 周二三）。 C、 易初莲花超市：每次有订单时，让前台复卬一份，（5个订单开一 份发票，发票上体现的数量儿童奶125ml及180ml的以组为单位，特 仑苏系列和真果粒系列以件为单位，其余的以包为单位，具体的可以 参照对方回单，在发票备注栏注明订单号厂编及合力中税发票字样。） 交与出纳开票并由出纳抽取匹配发票，连同匹配完后的匹配通过通知 书由结算员送票。每月20号左右催要对方的对账单，核对回款、退 货、费用情况。（注：每月20号左右回款）。 D、 大世界超市：每月19号整理完上月回单，按产品名称、数量、 金额汇总并送单据核对，22号给予开具发票（如有帐扣的费用要体 现在发票里而），次月11日交纳上月费用，次月19号给予回款。 E、 世纪联华：每月12号左右在其商务网上对账开上月26-本月10 日的发票，月初开上月11-25 H的发票，开好发票之后要在商务网上 输入发票信息，并邮寄到杭州总部，对方在收到发票5个工作日之后 给予回款，但此期间的所有费用须在15号前交齐并开回费用发票， 否则不给予回款。 如下图：按制单