财务部工作流程范本.docxVIP

财务部工作流程 序号 责任主体 1 财务部 （出纳） 刘雨萱、李杰 2 财务部 （会计）吴佳睿、 赵颖 3 财务部 （主管会计）程烨 4 财务部 （会计） 吴佳睿、赵颖 5 财务部 （主管会计）程烨 6 财务部 （会计） 吴佳睿、赵颖 7 财务部（会计） 吴佳睿、赵颖 8 财务部（税务会计） 吴佳 睿、赵颖 工作内容及关键节点 2 审核原始单据 出纳人员每日下班前半小时对原始 据进行整理分类。 编制记账凭证 L -■ 1 r 有误 审核凭证 会计根据原始单据编制记账凭证 并签字盖章。 主管会计审核凭证的合法性，并签 盖章。 正确 凭证输机 凭证复核 无误 凭证过账 生成报表 审核无误 会计人员对已审核的凭证进行账套 入。 主管会计登录账套对已录入凭证复 会计对复核过的凭证过账 会计进行报表输出 会计进行纳税申报。 费用报销流程 序号 责任主体 1 报账人 2 出纳 （刘雨萱、李杰） 3 部门领导 （程烨） 4 公司领导 5 出纳 （刘雨萱、李杰） 5 出纳 （刘雨萱、李杰） 6 出纳 （刘雨萱、李杰） 工作内容及关键节点 粘贴原始单据 出纳审核票据 部门领导审批 V 公司领导审批 出纳再次审核票据 报销 报账人将原始单据有次序粘贴在原始 凭证粘贴单上，并在粘贴单上填写单据 张数、大小写金额、用途、经 手人、日 期。 岀纳对票据的真实性及合理性进 行审查。 根据审批权限，由部门领导进