财务报销制度及流程.docxVIP

报销制度及流程 公司支岀包括个人费用报销，办公行政报销及业务支岀。 （一） 个人费用报销 个人费用包括：交际应酬费、交通费、手机话费、差旅费费等费用。 个人费用审批流程：必须在费用发生后两周内，经部门主管签字同意后交行政核查后到财务部审核，财务部审核完 毕后交总经理批准报销。 各项说明： 1） 交际应酬费：在发生前需填写交际应酬费申请单，注明招待时间、对象和预计金额，经总经理签字同意。实际报销时， 申请单作为附件连同发票交财务审核。如有特殊情况，总经理不能事前签字，也需得到其口头批准并注明在申请单上。 2） 市内交通费：包括广州市区内及岀差地（指原料部门）的市区交通费，报销时需在发票背面注明交通费发生的时 间和事由。 ）公司手机及固定话费由行政统一管理，并办理银行自动扣款。行政对每部电话跟踪统计，选择适合套餐并协调话 费资源，对非公司业务电话跟踪并经确认后归个人承担。 ）差旅费： （1）、基本规定： 1、 出差人出差前必须详尽填报 《差旅申请单》，经上级主管领导批准后方可出差和借款， 紧急情况可以先报上级主管领 导批准，出差回来补办出差手续。凡未经上级主管领导同意擅自出差者，不予报销差旅费，同时作旷工处理。 2、 公司实行差旅费先借款后报销的制度，多还少补。所有出差借款必须最后经总经理签字或总经理的授权人签字同意 才能办理。出差人所有出差借款必须于归来之日起 10天内处理完毕，前帐