上市公司重大信息内部报送管理办法.docxVIP

上市公司重大信息内部报送管理办法 第一章总则 第一条为规范XXXXX有限公司（以下简称公司）的信息披露工作，保证公司内部重大信息有效的传递、汇集和管理，及时、准确、全面、完整地披露信息，促进公司依法规范公司运作，结合公司的实际情况制定本制度。 第二条本制度所称“重大信息”指当出现、发生或即将发生所有可能对公司品牌、形象、经营、发展、证券及其衍生品种的交易价格、交易量或投资人的投资决策产生较大影响的信息，包括但不限于重要会议、重大交易、关联交易、重大诉讼和仲裁、重大风险、重大变更事项等。 第三条“重大信息内部报送”是指出现第二条所述情形或事件时，按着按照本制度规定负有报送义务的有关人员、部门和机构，应及时将有关信息通过董事会秘书向公司董事会报送。 第四条公司各部门负责人、下属公司的负责人、公司委派（或推荐）的参股公司董事、监事及高级管理人员均为重大信息报告的义务人，对其职权范围内知悉的重大信息负有报告义务。公司控股股东和持有公司5%以上股份的股东，在获悉重大信息时，负有及时将有关信息向公司董事会和董事会秘书报告的义务。 第五条公司董事会秘书负责公司重大信息的披露事务，证券部为重大信息内部报送和公司信息披露事务的日常管理部门。公司高级管理人员、公司各部门、下属公司的负责人和联络人为信息报告人（以下简称为“报告人”）。报告人负有向证券部报告本制度规定的重大信息并提交相关文件资料的义务。 第六条报告人应在本制度规定的第一时间内向证券部履行信息报告义务，并保证提供的相关文件资料真实、准确、完整，不带有重大隐瞒、虚假陈述或引人重大误解之处。报告人对所报告信息的后果承担责任。 第七条公司董事、监事、总经理、董事会秘书及其他高级管理人员及因工作关系了解公司未公开披露信息的人员，在该等信息尚未公开披露之前，负有保密义务。 第八条公司董事会秘书应根据公司实际情况，定期对报告义务人员进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证公司内部重大信息报告的及时和准确。 第二章重大信息的范围 第九条公司下属各部门、下属公司出现、发生或即将发生以下情形时，报告人应将有关信息向公司董事会秘书予以报告。 （一）发生购买或者出售资产、对外投资（含委托理财、委托贷款等）向其他方提供财务资助、提供担保、租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务、赠与或者受赠资产、债权或者债务重组、签订技术及商标许可使用协议、研究开发项目的转移等交易达到下列标准之一的，应当及时报告： 1、交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以高者为准）占公司最近一期经审计总资产的XXX%以上； 2、交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的XXX%以上，且绝对金额超过1,000万元； 3、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的XXX%以上，且绝对金额超过XXX0万元； 4、交易标的在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的XXX%以上，且绝对金额超过1,000万元； 5、交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的XXX%以上，且绝对金额超过XXX0万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 （二）与公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括购买原材料、燃料、动力；销售产品、商品；提供或者接受劳务；委托或者受托销售；与关联人共同投资；其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项等。 公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，应在第一时间通过董事会秘书将相关材料提交独立董事进行事前认可。 （三）连续十二个月累积计算或单项涉案金额超过1,000万元，并且占公司最近一期经审计净资产绝对值XXX%以上的重大诉讼、仲裁事项； （四）预计公司经营业绩将发生大幅变动，净利润与上年同期相比将 上升或下降50%以上，或实现扭亏为盈的，或将出现亏损的； （五）预计公司本期业绩与已披露的盈利预测有较大差异的； （六）计提大额资产减值准备； （七）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）； （八）发生重大亏损或者遭受重大损失； （九）发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿； （十）可能依法承担重大违约责任或者大额赔偿责任； （十一）公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重大行政、刑事处罚； （十二）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足额坏帐准备； （十三）主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押； （十四）经营方针和经营范围发生重大变化； （十五）变更会计政策、会计估计； （十六）生产经营情况或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）； （十七）订立与生产经营相关的重要合同，可能对公司经营产生重大影响； （